第三部分：北海市青少年宫2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入 325.80  万元，其中本年收入  325.80万元, 较2017年度决算数增加7.1万元，增长（下降）2.18 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入325.80万元，为北海市本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加7.1 万元，增长2.1 %，主要原因是人员工资调整。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2017年度决算数没有增减变化，与上年数持平。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数没有增减变化，与上年数持平。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数没有增减变化，与上年数持平。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数没有增减变化，与上年数持平。

6.上年结转和结余 25.57 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加17.19万元，增长62.23 %，主要原因是减少开支，厉行节约。

（二）本部门2018年度总支出 325.80 万元，其中本年支出  283.03万元, 较2017年度决算数减少10.14 万元，下降3.58 %。支出具体情况如下：

1．一般公共服务（类）万元：主要用于群众团体事物支出事业运行支出，与上年相比同比减少2.94万元，同比减少0.98%，项目支出28.25万元，与上年相比同比减少19.45万元，同比减少10.25%。

2.其他共产党事务支出0.70万元：主要用于其他共产党事务支出。

3．医疗卫生与计划生育支出7.24万元：主要用于事业单位医疗保障。

4．社会保障和就业（类）17.65万元：主要用于本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

5．住房保障支出（类）18.34万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

6．结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数没有增减变化。

7．年末结转和结余42.76万元，为本年度或以前年预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加17.19万元，增长62.23 %，主要原因是减少开支，厉行节约。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

北海市青少年宫2018 年度一般公共预算支出257.45 万元，较2017年度决算数减少34.24万元，下降325.97%。其中：基本支出 258.24 万元，项目支出 24.80万元。

北海市青少年宫2018 年度一般公共预算支出年初预算为  192.07万元，支出决算为 257.45 万元，完成年初预算的 34.04 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 192.07 万元，支出决算为 257.45  万元，完成年初预算的 34.04 %。主要用于人员工资调整，公用经费减少。

1．一般公共服务（类）257.45万元：主要用于群众团体事物支出事业运行支出，与上年相比同比减少34.26万元，同比减少13.31%，项目支出24.80万元，。

2.其他共产党事务支出0.70万元：主要用于其他共产党事务支出。与上年相比持平，没有增减变化。

3．医疗卫生与计划生育支出7.24万元：主要用于事业单位医疗保障。与上年相比同比增加6.66万元，同比增加11.48%

4．社会保障和就业（类）17.65万元，较2017年度决算数减少1.13万元，同比减少6.02％主要用于本单位本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

5．住房保障支出（类）18.34万元：较2017年度决算数增加17.47万元，同比增加20.08％。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

6．结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7．年末结转和结余 42.76万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加17.19万元，同比增加67.23％。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出283.03 万元，支出具体情况如下：其中：1、人员经费246.32万元，较2017年度决算数291.71万元减少8.68万元，下降3.07%，减少的主要原因是退休干部退休费自2017年起由社保发放，即由市社保局发放。开支主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业养老保险等。2、公用经费11.92万元，较2017年度决算数16.80万元减少4.88万元，减少29.05%。主要包括：办公费、水电费、印刷费、差旅费、邮电费、劳务费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、公务接待费、其他商品服务支出等。减少的主要原因是支出减少，厉行节约。

（一）工资福利支出224.37万元，年初的预算数178.76万元，比年初预算数增加45.61万元，完成年初预算的25.51%,预决算差异是新增人员5人费用增加，还有在职职工调整工资。

（二）商品和服务支出 28.79 万元，年初的预算数15.96万元，比年初预算数增加12.83万元，完成年初预算的 80.39 %。预决算差异是开展的工作和项目增加。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

北海市青少年宫2018年度政府性基金支出0万元，较2017年度决算数增加（减少）0 万元，其中：基本支出0 万元，项目支出 0万元。

  北海市青少年宫 2018 年度政府性基金支出年初预算为 0万元，支出决算为0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算 0 万元；公务用车购置及运行费支出决算1.7万元；公务接待费支出决算0 万元。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；与上年相比持平，无增减，公务用车购置0万元及运行费支出决算1.7万元；与上一年相比持平，无增减；公务接待费支出决算0万元，与上年相比持平，无增减。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 0万元。全年使用财政拨款安排北海市青少年宫1个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计 0 个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 1.7 万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与上一年相比无增减。

公务用车运行支出 1.7万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，本部门 1个所属单位财政拨款安排支出的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.7万元，平均每辆 1.7万元，2018年全年运行费支出 1.7万元，与2017年相比同比持平，无增减。

（三）公务接待费支出 0万元,国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，0人次0次。2017年“三公”经费支出共1.7万元，与上一年相比同比持平无增减；其中：因公出国（境）0万元，今年与去年对比无增减；公务用车运行维护费1.7万元，今年与去年相比持平无增减；公务接待费0万元，今年与去年相比持平，主要是因为2018年没有公务接待费以及公车运行费用减少，所以“三公”经费减少较大。2018年初预算“三公”经费共1.9550万元，其中：因公出国（境）年初预算0万元，与决算对比无增减；公务用车运行维护费年初预算1.7万元，决算对比无增减，与年初预算相比持平无增减；公务接待费年初预算0.2550万元，决算对比无增减，与年初预算相比减少0.2550万元，主要原因为严格执行公务接待标准，公务接待减少。单位严格按照预算要求使用“三公”经费，所以“三公”经费减少。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。2018年本部门事业运行经费（主要指公用经费支出）支出 11.92万元，比2017年决算减少4.66万元，降低33 %。主要原因是：办公经费减少。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额0 万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出 0万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%。

无支出也需要注明“本部门无政府采购支出”。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆 1 辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车  辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1  辆，其他用车主要是用于培训活动和公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

无国有资产则在相关的资产后填0。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

2018年，本单位对整体支出管理绩效进行综合评价，绩效评价结果显示，整体支出绩效情况理想，达到申请时设定的各项绩效目标。

2018年本部门未开展预算绩效管理工作

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指北海市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入北海市财政预决算管理的“三公”经费，是指北海市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。