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北海市住房公积金管理中心2018年部门决算

发布时间:2019-09-03 15:14   文章来源:北海市住房公积金管理中心   [字体大小:  ]   打印文章

   

 

第一部分:北海市住房公积金管理中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分: 北海市住房公积金管理中心2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:北海市住房公积金管理中心2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

 

第一部分:北海市住房公积金管理中心概况

一、主要职能

北海市住房公积金管理中心主要职责是:(一)编制、执行住房公积金的归集、使用计划; (二)负责记载职工住房公积金的缴存、提取、使用等情况; (三)负责住房公积金的核算; (四)审批住房公积金的提取、使用; (五)负责住房公积金的保值和归还; (六)编制住房公积金归集、使用计划执行情况的报告;(七)负责其他住房资金的归集和管理;(八)承办住房公积金管理委员会决定的其他事项。

二、部门决算单位构成

市住房公积金管理中心设置5个职能科室和2个派出机构:

(一)办公室(信息管理科)

(二)归集管理科

(三)计划财务科

(四)信贷管理科

(五)法规稽查科

(六)合浦管理部

(七)铁山港管理部

2018年末中心实有人数55人,其中在编在职人员38名、控制编在职人员11名、编外在职人员6名。

 

 

 

 

第二部分:    北海市住房公积金管理中心2018年度部门决算报表

收入支出决算总表

         

公开01

部门:广西北海市住房公积金管理中心

   

金额单位:万元

收入

支出

项目

行次

金额

项目

行次

金额

栏次

 

1

栏次

 

2

一、财政拨款收入

1

1,357.66

一、一般公共服务支出

28

1.00

二、上级补助收入

2

0.00

二、外交支出

29

0.00

三、事业收入

3

0.00

三、国防支出

30

0.00

四、经营收入

4

0.00

四、公共安全支出

31

0.00

五、附属单位上缴收入

5

0.00

五、教育支出

32

0.00

六、其他收入

6

0.00

六、科学技术支出

33

0.00

 

7

 

七、文化体育与传媒支出

34

0.00

 

8

 

八、社会保障和就业支出

35

0.00

 

9

 

九、医疗卫生与计划生育支出

36

0.00

 

10

 

十、节能环保支出

37

0.00

 

11

 

十一、城乡社区支出

38

0.00

 

12

 

十二、农林水支出

39

0.00

 

13

 

十三、交通运输支出

40

0.00

 

14

 

十四、资源勘探信息等支出

41

0.00

 

15

 

十五、商业服务业等支出

42

0.00

 

16

 

十六、金融支出

43

0.00

 

17

 

十七、援助其他地区支出

44

0.00

 

18

 

十八、国土海洋气象等支出

45

0.00

 

19

 

十九、住房保障支出

46

1,356.66

 

20

 

二十、粮油物资储备支出

47

0.00

 

21

 

二十一、其他支出

48

0.00

 

22

 

 

49

 

本年收入合计

23

1,357.66

本年支出合计

50

1,357.66

用事业基金弥补收支差额

24

0.00

结余分配

51

0.00

年初结转和结余

25

55.62

年末结转和结余

52

55.62

 

26

 

 

53

 

总计

27

1,413.28

总计

54

1,413.28

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

                 

 

 

 

 

收入决算表

 
                 

公开02

 

部门:广西北海市住房公积金管理中心

       

金额单位:万元

 

项目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

 

功能分类科目编码

科目名称

 
 
 

栏次

1

2

3

4

5

6

7

 

合计

1,357.66

1,357.66

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

 

201

一般公共服务支出

1.00

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

 

20136

其他共产党事务支出

1.00

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

 

2013699

  其他共产党事务支出

1.00

1.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

 

221

住房保障支出

1,356.66

1,356.66

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

 

22103

城乡社区住宅

1,356.66

1,356.66

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

 

2210302

  住房公积金管理

1,356.66

1,356.66

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

 

 

 

 

 

支出决算表

 

 

             

公开03

 

 

 

部门:广西北海市住房公积金管理中心

   

金额单位:万元

 

 

项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

 

 

功能分类科目编码

科目名称

 

 

 

 

 

 

栏次

1

2

3

4

5

6

 

 

合计

1,357.66

773.08

584.59

0.00

0.00

0.00

 

 

201

一般公共服务支出

1.00

0.00

1.00

0.00

0.00

0.00

 

 

20136

其他共产党事务支出

1.00

0.00

1.00

0.00

0.00

0.00

 

 

2013699

  其他共产党事务支出

1.00

0.00

1.00

0.00

0.00

0.00

 

 

221

住房保障支出

1,356.66

773.08

583.59

0.00

0.00

0.00

 

 

22103

城乡社区住宅

1,356.66

773.08

583.59

0.00

0.00

0.00

 

 

2210302

  住房公积金管理

1,356.66

773.08

583.59

0.00

0.00

0.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

 

 

 

  

 

 

财政拨款收入支出决算总表

 

 
     

公开04

 

部门:广西北海市住房公积金管理中心

   

金额单位:万元

 

 

    

    

 

 

项目

行次

金额

项目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

 

 

 

 

栏次

 

1

栏次

 

2

3

4

 

 

一、一般公共预算财政拨款

1

1,357.66

一、一般公共服务支出

28

1.00

1.00

0.00

 

 

二、政府性基金预算财政拨款

2

0.00

二、外交支出

29

0.00

0.00

0.00

 

 

 

3

 

三、国防支出

30

0.00

0.00

0.00

 

 

 

4

 

四、公共安全支出

31

0.00

0.00

0.00

 

 

 

5

 

五、教育支出

32

0.00

0.00

0.00

 

 

 

6

 

六、科学技术支出

33

0.00

0.00

0.00

 

 

 

7

 

七、文化体育与传媒支出

34

0.00

0.00

0.00

 

 

 

8

 

八、社会保障和就业支出

35

0.00

0.00

0.00

 

 

 

9

 

九、医疗卫生与计划生育支出

36

0.00

0.00

0.00

 

 

 

10

 

十、节能环保支出

37

0.00

0.00

0.00

 

 

 

11

 

十一、城乡社区支出

38

0.00

0.00

0.00

 

 

 

12

 

十二、农林水支出

39

0.00

0.00

0.00

 

 

 

13

 

十三、交通运输支出

40

0.00

0.00

0.00

 

 

 

14

 

十四、资源勘探信息等支出

41

0.00

0.00

0.00

 

 

 

15

 

十五、商业服务业等支出

42

0.00

0.00

0.00

 

 

 

16

 

十六、金融支出

43

0.00

0.00

0.00

 

 

 

17

 

十七、援助其他地区支出

44

0.00

0.00

0.00

 

 

 

18

 

十八、国土海洋气象等支出

45

0.00

0.00

0.00

 

 

 

19

 

十九、住房保障支出

46

1,356.66

1,356.66

0.00

 

 

 

20

 

二十、粮油物资储备支出

47

0.00

0.00

0.00

 

 

 

21

 

二十一、其他支出

48

0.00

0.00

0.00

 

 

本年收入合计

22

1,357.66

本年支出合计

49

1,357.66

1,357.66

0.00

 

 

年初财政拨款结转和结余

23

55.62

年末财政拨款结转和结余

50

55.62

55.62

0.00

 

 

  一般公共预算财政拨款

24

55.62

 

51

 

 

 

 

 

  政府性基金预算财政拨款

25

0.00

 

52

 

 

 

 

 

 

26

 

 

53

 

 

 

 

 

总计

27

1,413.28

总计

54

1,413.28

1,413.28

0.00

 

 

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

 
                             

 

 

 
                                                           

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款支出决算表

 
           

公开05

 

部门:广西北海市住房公积金管理中心

 

金额单位:万元

 

项目

本年支出

 

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

 
 
 

栏次

1

2

3

 

合计

1,357.66

773.08

584.59

 

201

一般公共服务支出

1.00

0.00

1.00

 

20136

其他共产党事务支出

1.00

0.00

1.00

 

2013699

  其他共产党事务支出

1.00

0.00

1.00

 

221

住房保障支出

1,356.66

773.08

583.59

 

22103

城乡社区住宅

1,356.66

773.08

583.59

 

2210302

  住房公积金管理

1,356.66

773.08

583.59

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

 

 

 

 

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 
       

公开06

 

 

部门:广西北海市住房公积金管理中心

金额单位:万元

 

 

人员经费

公用经费

 

科目编码

科目名称

决算数

科目编码

科目名称

决算数

科目编码

科目名称

决算数

 
 

301

工资福利支出

666.14

302

商品和服务支出

91.91

307

债务利息及费用支出

0.00

 

30101

  基本工资

132.92

30201

  办公费

4.36

30701

  国内债务付息

0.00

 

30102

  津贴补贴

94.57

30202

  印刷费

0.00

30702

  国外债务付息

0.00

 

30103

  奖金

203.54

30203

  咨询费

0.00

310

资本性支出

0.00

 

30106

  伙食补助费

14.57

30204

  手续费

0.00

31001

  房屋建筑物购建

0.00

 

30107

  绩效工资

0.00

30205

  水费

0.62

31002

  办公设备购置

0.00

 

30108

  机关事业单位基本养老保险缴费

74.84

30206

  电费

1.29

31003

  专用设备购置

0.00

 

30109

  职业年金缴费

18.74

30207

  邮电费

9.38

31005

  基础设施建设

0.00

 

30110

  职工基本医疗保险缴费

27.90

30208

  取暖费

0.00

31006

  大型修缮

0.00

 

30111

  公务员医疗补助缴费

0.00

30209

  物业管理费

0.00

31007

  信息网络及软件购置更新

0.00

 

30112

  其他社会保障缴费

4.88

30211

  差旅费

11.04

31008

  物资储备

0.00

 

30113

  住房公积金

43.65

30212

  因公出国(境)费用

0.00

31009

  土地补偿

0.00

 

30114

  医疗费

0.00

30213

  维修(护)费

0.95

31010

  安置补助

0.00

 

30199

  其他工资福利支出

50.53

30214

  租赁费

0.00

31011

  地上附着物和青苗补偿

0.00

 

303

对个人和家庭的补助

15.02

30215

  会议费

0.00

31012

  拆迁补偿

0.00

 

30301

  离休费

0.00

30216

  培训费

0.60

31013

  公务用车购置

0.00

 

30302

  退休费

0.00

30217

  公务接待费

0.44

31019

  其他交通工具购置

0.00

 

30303

  退职(役)费

0.00

30218

  专用材料费

0.00

31021

  文物和陈列品购置

0.00

 

30304

  抚恤金

1.43

30224

  被装购置费

0.00

31022

  无形资产购置

0.00

 

30305

  生活补助

13.60

30225

  专用燃料费

0.00

31099

  其他资本性支出

0.00

 

30306

  救济费

0.00

30226

  劳务费

0.00

399

其他支出

0.00

 

30307

  医疗费补助

0.00

30227

  委托业务费

0.00

39906

  赠与

0.00

 

30308

  助学金

0.00

30228

  工会经费

9.69

39907

  国家赔偿费用支出

0.00

 

30309

  奖励金

0.00

30229

  福利费

1.30

39908

  对民间非营利组织和群众性自治组织补贴

0.00

 

30310

  个人农业生产补贴

0.00

30231

  公务用车运行维护费

0.00

39999

  其他支出

0.00

 

30399

  其他对个人和家庭的补助支出

0.00

30239

  其他交通费用

42.19

 

 

 

 

 

 

 

30240

  税金及附加费用

0.00

 

 

 

 

 

 

 

30299

  其他商品和服务支出

10.05

 

 

 

 

人员经费合计

681.16

公用经费合计

91.91

 

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 
                         

 

 

 

  

 

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

                     

公开07

部门:广西北海市住房公积金管理中心

         

金额单位:万元

预算数

决算数

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

合计

因公出国(境)费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

小计

公务用车购置费

公务用车运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

0.78

0.00

0.00

0.00

0.00

0.78

0.44

0.00

0.00

0.00

0.00

0.44

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中:预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

                         

 

 

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 
                 

公开08

 

部门:广西北海市住房公积金管理中心

   

金额单位:万元

 

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

 

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

 
 
 

栏次

1

2

3

4

5

6

 

合计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

北海市住房公积金管理中心没有政府性基金收入,也没有政府性基金支出,故本表没有数据。

 
                           

 


第三部分:北海市住房公积金管理中心2018年度部门决算情况说明

一、       2018年度收入支出决算总体情况

(一) 本部门2018年度总收入1413.28万元, 较2017年度决算数增加191.35 万元,增长15.66%。其中本年收入1357.66万元,较2017年决算收入增加191.35万元,增长16.41%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入1357.66万元,为北海市本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加191.35万元,增长16.41%增加了预发2018年绩效奖和社会保障缴费支出的基数增加以及开展了电子档案系统升级和服务器维保等项目。

2.上年结转和结余55.62万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与上年相比无变化。

(二) 本部门2018年度总支出1413.28万元,较2017年决算数增加191.35万元,增加15.66%,其中本年支出1357.66万元,较2017年度决算数增加258.44万元,增长23.51%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)1万元:主要用于中国共产党基层组织活动支出。该项支出由财政局直接下拨,与2017年决算数相比无变化。

2. 住房保障支出(类)1356.66万元:主要用于公积金业务活动管理方面的支出。较2017年度决算数增加259.1万元,增长23.61%,主要原因是增加了预发2018年绩效奖和社会保障缴费支出的基数增加,以及开展了电子档案系统升级和服务器维保等项目。

3.年末结转和结余55.62万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减67.09万元,下降54.67%,主要原因是2018年上缴了2017年养老保险制度改革后的退休人员经费剩余。

二、       2018 年度一般公共预算支出决算情况

    北海市住房公积金管理中心2018年度一般公共预算支出1357.66万元,较2017年度决算数增加258.44万元,增长23.51%。其中,基本支出773.07万元,较2017年决算数增加139.91万元,增长22.10%;项目支出 584.59万元,较2017年决算数增加118.53万元,增长25.43%

    北海市住房公积金管理中心2018年度一般公共预算支出年初预算为1344.98万元, 调整预算数为1374.11万元,支出决算为1357.66万元,完成2018年预算的98.80%。按功能分项细分如下:

(一)    其他共产党事务支出:基本支出0万元,项目支出1万元,较2017年度决算数无变化,该笔经费是由财政局直接下达。

(二)    住房公积金管理:基本支773.07万元,较2017决算数增加139.91万元,原因主要是预发2018年绩效奖和社会保障缴费支出的基数增加;项目支出583.59万元,较2017年决算数增加119.19万元,主要原因是开展了电子档案系统升级和服务器维保等项目。

三、       2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 773.07万元,2017年度决算数增加139.91万元,增长22.10%,主要原因是预发2018年绩效奖,其中:人员经费681.16万元,较2017年度决算数增加132.71万元,增加24.20%,主要原因预发了2018年绩效奖及公积金和社保基数增加。主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、住房公积金及其他对个人和家庭的补助支出;公用经费91.91万元,较2017年度决算数增加7.2万元,增长8.50%,主要原因是2018年财政追加下达移动通讯补贴。主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用及其他商品和服务支出。

四、       2018年度政府性基金支出决算情况

北海市住房公积金管理中心2018年度政府性基金支出 0万元,与上年相比无变化。

五、       一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.44万元,完成年初预算的56.41%,主要原因是公车改革后公车已经上缴管理,无公务用车购置及运行维护费方面的支出。其中:因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置费0万元,公务用车运行费0万元;公务接待费支出0.44万元,同比增加0.24万元。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2017年度决算数减少1.65万元,下降78.95%,主要原因是公车改革后无公务用车购置及维护费用。具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。与上年相比无变化。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:公务用车购置支出0万元。与上年相比无变化。公务用车运行支出0万元。较上年决算减少1.89万元,下降100%,主要原因是公车改革后无公务用车运维费用。

(三)公务接待费支出0.44万元,主要用于单位按规定开支的各类公务接待支出,2018年度,国内公务接待批次4次,人次24次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出91.91万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),比年初预算数减少0.4万元,降低 0.43%

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额470.64万元,其中:政府采购货物支出 373.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出97.20万元(口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接)。

(三)国有资产占用情况说明。

截至20181231日,本部门共有车辆0辆,其中,部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,单位价值50万元以上通用设备2台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对本部门2018年度批复项目中核心业务系统改造及双贯标专项经费1个项目进行了绩效评价,项目实际支出287.04万元,占一般公共预算项目支出总额的49.10%

2.部门决算中批复项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标,核心业务系统改造及双贯标专项经费项目自评得分为100分。项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2018年度财政项目支出绩效评价指标评分表

 

评价单位(盖章):  北海市住房公积金管理中心                                                    

 

评价项目名称: 核心业务系统改造及双贯标专项经费

 

项目绩效目标

长期目标(内容)

年度目标(内容)

 

贯彻落实住房和城乡建设部《住房公积金基础数据标准》和《住房公积金银行结算数据采集系统与公积金中心公共接口标准》“双贯标”标准,对现有业务管理系统进行升级

系统上线稳定正常运行三个月以上,并通过住建部“双贯标”检查验收专家组的验收

 

项目资金安排
(万元)

项目资金总额:287.04万元。其中:上级补助0万元,市本级公共财政预算拨款287.04万元,市本级政府性基金拨款  0万元,其他资金0万元等

 

一级指标

二级指标

三级指标

指标内容

参考分值

自评分

扣分原因

 

(一)项目投入
10

项目立项

立项规范度

立项流程的完整性和文件齐备度

2

2

 

 

绩效目标合理度

目标吻合财政资金投入方向和地方实际需求程度

2

2

 

 

绩效指标明确度

指标的数量化程度和可测量程度

2

2

 

 

资金落实

资金到位率

资金来源除以计划投资

2

2

 

 

资金及时率

资金实际拨付时间与计划拨付时间比较

2

2

 

 

(二)项目管理
20

业务管理

管理制度健全度

是否建立健全项目管理制度

3

3

 

 

制度执行有效度

是否严格执行相关项目管理制度,项目相关资料是否齐全并及时归档

4

4

 

 

项目质量可控度

项目质量和风险能否得到有效控制,定期检查和监督机制是否完善

3

3

 

 

财务管理

管理制度健全度

是否建立健全财务管理制度

3

3

 

 

资金使用合规度

是否严格执行相关财务管理制度,财务票证资料是否齐全并及时归档

4

4

 

 

财务监控有效度

财务风控和审计监管制度是否完备有效

3

3

 

 

(三)项目产出
30

项目产出

产出数量

核心业务平台改造数(目标值16个)

2

2

 

 

业务协同平台改造数(目标值3个)

2

2

 

 

风险防控平台改造数(目标值2个)

2

2

 

 

数据移植完成率(目标值100%

2

2

 

 

产出质量

验收标准达标率

8

8

 

 

产出时效

验收完成及时性

8

8

 

 

产出成本

预算成本控制率

6

6

 

 

(四)项目效果
40

项目效益

社会效益

业务数据体系建设情况

16

16

 

 

服务水平和管理效率提高情况

16

16

 

 

公众和服务对象满意度

公众和服务对象满意度程度

8

8

 

 
 

 

100

100

 

 
               

 

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指北海市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入北海市财政预决算管理的“三公”经费,是指北海市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。