第三部分：外事部门2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况。

（一）本部门2017年度总收入783.77万元，其中本年收入783.77万元。较2016年度决算数增加68.83万元，增长9.63 %。增减变动的主要原因是一般行政管理事务及华侨事务费财政拨款收入增加。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入783.77万元，为北海市本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数增加68.83万元，增长9.63 %。

2.事业收入、经营收入、其他收入均为零，与上年一致。

3.本年收支平衡，不需要用事业基金弥补收支差额，与上年一致。

4.无上年结转和结余，与上年一致。

（二）本部门2017年度总支出783.77万元，其中本年支出783.77万元。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）739.26万元：主要用于政府办公厅（室）及相关机构事务667.98万元，人力资源事务1.08万元，港澳台侨事务69.20万元，其他共产党事务支出1.00万元。

较2016年度决算数增加69.95万元，增长10.45%。增减变动的主要原因是一般行政管理事务及华侨事务费支出增加。

2.医疗卫生与计划生育支出（类）17.81万元：主要用于行政事业单位医疗。

较2016年度决算数减少0.31万元，下降1.71%。

3.农林水支出（类）零万元，较2016年度决算数减少0.32万元，下降100%。

4.住房保障支出（类）26.71万元主：主要用于国家政策规定的住房改革支出

较2016年度决算数减少0.48万元，下降1.76%。

5. 年末结转和结余为零，与上年一致。

二、2017年度一般公共预算支出决算情况。

外事部门2017年度一般公共预算支出783.77万元，其中：基本支出488.44万元，较2016年度决算数减少94.71万元，下降16.24%；项目支出295.33万元，较2016年度决算数增加163.54万元，增长124.09%。增减变动的主要原因本文中第三、第四点具体说明。

（一）基本支出包括：

1.政府办公厅（室）及相关机构事务的行政运行381.70万元，较2016年度决算数减少130.99万元，下降25.55%。

2.政府办公厅（室）及相关机构事务的机关服务31.04万元，较2016年度决算数增加31.04万元，增长100%。

3.政府办公厅（室）及相关机构事务的事业运行30.10万元，较2016年度决算数增加4.95万元，增长19.68%。

4.人力资源事务的事业运行1.08万元，较2016年度决算数增加1.08万元，增长100%。

5.行政单位医疗16.65万元，较2016年度决算数减少0.24万元，下降1.42%。

6.事业单位医疗1.16万元，较2016年度决算数减少0.07万元，下降5.69%。

7.住房公积金26.71万元，较2016年度决算数减少0.48万元，下降1.76%。

（二）项目支出包括：

1.一般行政管理事务225.13万元，较2016年度决算数增加102.09万元，增长82.97%。增减变动的主要原因是因公出国（境）团组增加导致经费支出增加。

2.华侨事务69.20万元，较2016年度决算数增加61.39万元，增长786.04%。变化较大的原因是市财政将自治区下拨给我市的本年度华侨事业费全部划拨到本部门，由本部门分配使用。

3.其他共产党事务支出1.00万元，较2016年度决算数增加0.38万元，增长61.29%。

4.其他扶贫支出0万元，较2016年度决算数减少0.32万元，下降100%。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出488.44万元，其中：

1.人员经费428.81万元，较2016年度决算数减少105.02万元，下降19.67%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

增减变动的一是2016年有财政补发的以前年度机关事业单位基本养老保险缴费，2017年不存在这项支出；二是编制人员减少，单位纪检监察人员由市里调拨到市有关部门工作，相应费用支出也减少。

2.公用经费59.63万元，较2016年度决算数增加10.31万元，增长20.90%。主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

增减变动的主要原因是差旅费及其他交通费用增加。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出132.03万元，完成年初预算的90.42%。其中：因公出国（境）费支出决算84.65万元，完成年初预算的92.9%；公务用车购置费0万元，完成年初预算的100%，公务用车运行费1.73万元，完成年初预算的98.69%；公务接待费支出45.65万元，完成年初预算的85.89%。

增减变动的主要原因是：因公出国（境）费支出比年初预算减少是因国际旅费支出变动而减少；公务用车运行费基本没有变动；公务接待费支出比年初预算减少是根据公务接待工作实际情况开支，与接待团组批次数、人次数及接待规格有关。

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数比2016年度决算数增加75.69万元，增长了134.34%。

增减变动的主要原因是：随着我市进一步扩大对外开放，积极参与“一带一路”建设和多个平台的区域合作建设，以服务国家总体外交和我市经济社会发展为中心工作，统筹外侨资源，加强国际友城间的交流合作，以服务重大项目为目标，拓展新的友好城市，而且费用开支也会因为出访国家、出访任务、出访人数、接待规格不同而产生变化，2017年因公出国（境）团组数、人次数及公务接待人次数均比2016年度决算数增加了，所以2017年因公出国（境）费支出比2016年度决算数增加61.07万元万元，增长了258.99%；2017年公务接待费支出比2016年度决算数增加16.69万元，增长了57.63%。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出84.65万元。全年使用财政拨款安排本级机关--市外事侨务和港澳事务办公室出国团组10个，所属单位--市人民对外友好协会组织全市青少年民乐团出国团组1个，全年因公出国（境）团组共计11个，比2016年度决算数增加8个，增长400%，因公出国（境）人次累计29人次，比2016年度决算数增加17人次，增长141.67%。开支内容包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。

（二）公务用车购置及运行费支出1.73万元。其中：

公务用车购置费预、决算均为零，与上年一致。

公务用车运行支出1.73万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展外事侨务和港澳事务等业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年，外事部门3个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.73万元，平均每辆1.73万元。

（三）公务接待费支出45.65万元，主要用于单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2017年度，公务接待批次34次，人次654次，全部是国内公务接待，无国（境）外公务接待。其中外事接待批次25次，人次605次，外事接待费45.00万元，。

“三公”经费支出与年初预算数、上年决算数对比详见下表：

                                      单位：万元

五、2017年度政府性基金支出决算情况。

外事部门2017年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金收支安排的支出，所以表八《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

六、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出57.17万元，比2016年增加10.07万元，增长21.64%。增减变动的主要原因是2016年的公务交通补贴执行时间从当年三月开始，2017年全年都执行，所以支出数相应增大了。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额10.20万元，其中：政府采购货物支出10.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10.20万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额10.20万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，属一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备2台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效目标管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门2017年度无需编制项目支出绩效目标。按要求编制了2017年度部门整体支出绩效目标。按部门职能对应年度整体目标共2项，一是奖励优秀“三侨”考生暨资助贫困“三侨”学子，二是为本市符合条件企业人员向外交部提交APEC卡申请。

（2）绩效评价管理工作开展情况。

对2016年度实施的绩效目标评价情况。

本部门共组织对2016年度“举办外事礼宾礼仪知识专题讲座”、“奖励优秀‘三侨’考生暨资助贫困‘三侨’学子工作”、“举办全市涉外事务管理工作培训班”共3个项目进行了绩效自评，涉及一般公共预算支出1.9万元。按北海市财政局《关于批复2016年预算绩效目标的通知》（北财预【2016】5号），本部门2016年度预算绩效目标有3项，已全部完成，根据本部门年初工作计划，积极履行职责，严格管理制度，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指北海市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年，按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入北海市财政预决算管理的“三公”经费，是指北海市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。