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第一部分：北海市卫生计生监督所概况

一、单位主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：北海市卫生计生监督所2021年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：北海市卫生计生监督所2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

 第一部分：北海市卫生计生监督所概况

一、单位主要职能

北海市卫生计生监督所主要负责本行政区域内公共卫生、医疗卫生、计划生育综合监督，监督检查卫生计生法律法规的落实情况，查处违法行为。具体职能如下：

（一）负责实施辖区内卫生计生专项整治和日常监督检查；对公共场所卫生、生活饮用水卫生、学校卫生及消毒产品和涉及饮用水安全产品进行监督检查。

（二）负责对医疗卫生机构、采供血机构及其从业人员的职业活动进行监督检查，查处违法行为。

（三）负责对医疗卫生机构的放射诊疗、职业健康检查和职业病诊断工作、传染病防控、消毒隔离制度执行情况、医疗废物处置情况和菌（毒）种管理情况等进行监督检查，查处违法行为。

（四）负责依法打击非医学需要的胎儿性别鉴定和选择性别人工终止妊娠行为，组织实施打击非法行医、非法采供血。

（五）负责对工商行政管理部门移送的医疗广告案件依法进行处理。

（六）负责对下级卫生计生综合监督执法工作进行指导和督查，对卫生和计划生育执法人员（含协管员）进行培训。

（七）负责本行政区域内卫生计生监督信息的收集、核实和上报；受理对违法行为的投诉、举报。

（八）开展卫生计生法律法规宣传教育和执法检查。

二、部门决算单位构成

北海市卫生计生监督所是北海市卫生健康委员会下属的二级单位，是全额拨款的参公事业单位。本次部门决算单位由北海市卫生计生监督所一个单位构成。

第二部分：北海市卫生计生监督所2021年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

注：上述报表详见附件

    第三部分：北海市卫生计生监督所2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入1635.50万元，其中本年收入1591.63万元, 较2020年度决算数减少276.40万元，下降14.80%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1591.63万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少276.40万元，下降14.80%，主要原因一是由于疫情原因，财政资金紧张，2021年度部分项目资金未能到位；二是根据工作安排，2021年度创城、创卫工作经费较上年度减少；三是2021年不开展卫生监督执法系统建设工作，相应经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余43.87万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少17.33万元，下降28.31%，主要原因是按照审计要求，上缴存量资金。

（二）本单位2021年度总支出1635.50万元，其中本年支出1531.48万元, 较2020年度决算数减少314.80万元，下降17.05%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）5.70万，人力资源和社会保障管理事务（款）5.70万，社会保险经办机构（项）5.70万元，主要用于发放2021年退休人员春节慰问金，较2020年度决算数增加5.70万元，主要原因是2020年没有该笔慰问金。

2.卫生健康支出（类）1525.78万元，其中：

（1）卫生健康管理事务（款）173.38万元，其他卫生健康管理事务支出（项）173.38万元，主要用于发放2020年度综合绩效考评和四个专项绩效奖，较2020年度决算数增加173.38万元，主要原因是2020年该项费用不在这个科目发放。

（2）公共卫生（款）1348.91万元，具体支出情况如下：

①卫生监督机构（项）1299.72万元，主要用于卫生计生监督人员及公用经费的支出，开展各项卫生计生监督业务工作的经费支出。较2020年决算数减少500.70万元，下降27.81%，主要原因一是由于疫情原因，财政资金紧张，2021年度部分项目支资金未能到位；二是根据工作安排，2021年度创城、创卫工作经费较上年度减少；三是2021年不开展卫生监督执法系统建设工作，相应经费减少；四是部分绩效奖不在该科目反应。

②基本公共卫生服务（项）44.19万元，主要用于国家双随机抽检、食品安全评价及职业病防治支出。较2020年度决算数增加2.86万元，增长6.91%，主要原因是增加食品安全评价2万元。

③重大公共卫生服务（项）5万元，主要用于防艾方面卫生监督业务支出。较2020年度决算数增加0.47万元，增长10.45%，基本与去年持平。

（3）其他卫生健康支出（款）3.50万元，其他卫生健康支出（项）3.50万元，主要是上级拨入以奖代补资金，较2020年度决算数增加3.50万元，主要原因是2020年没有此项费用。

3.年末结转和结余104.01万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，包括财政拨款结转和结余。较2020年度决算数增加21.07万元，增长25.41%，主要原因是非税收入安排的机关养老、职业年金、住房公积金、医疗保险等费用，该费用转到基本户托收，且今年有防艾经费结余。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

北海市卫生计生监督所2021年度一般公共预算支出1510.92万元，较2020年度决算数减少326.57万元，下降17.77%。其中：基本支出1297.89万元，项目支出213.03万元。

北海市卫生计生监督所2021年度一般公共预算支出年初预算为1591.60万元，支出决算为1510.92万元，完成年初预算的94.93%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为0，支出决算为5.70万，人力资源和社会保障管理事务（款）年初预算为0，支出决算为5.70万，主要用于发放2021年退休人员春节慰问金，预决算差异：是因为年初没有该笔慰问金的预算。

（二）卫生健康支出（类）1505.22万元，具体情况如下：

1.卫生健康管理事务年初预算为0，支出决算为173.38万元，其他卫生健康管理事务支出（项）年初预算为0，支出决算为173.38万元，主要用于发放2020年度综合绩效考评和四个专项绩效奖，预决算差异：主要原因是2020年该项费用不在这个科目发放。

2.公共卫生（款）1328.35万元，具体情况如下：

（1）卫生监督机构年初预算为1591.60万元，支出决算为1279.16万元，完成年初预算的80.37%。主要用于卫生计生监督人员及公用经费的支出，开展各项卫生计生监督业务工作经费。预决算差异：主要是因为疫情原因，财政资金紧张，2021年度部分项目资金未能到位。

（2）基本公共卫生服务（项）年初预算为0万元，支出决算为44.19万元，主要用于国家双随机抽检、食品安全评价及职业病防治支出。预决算差异：主要原因是年初预算没有该项费用。

（3）重大公共卫生服务（项）年初预算为0万元，支出决算为5万元，主要用于防艾方面的卫生监督业务支出。预决算差异：主要原因是年初预算没有该项费用。

3.其他卫生健康支出（款）年初预算为0，支出决算为3.50万元，其他卫生健康支出（项）年初预算为0，支出决算为3.50万元，主要是上级拨入以奖代补资金，预决算差异：主要原因是年初预算没有该笔费用。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1297.90万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1108.12万元，完成年初预算的132.13%。预决算差异：主要是年初预算没有绩效奖这笔费用。具体如下：

（二）商品和服务支出132.37万元，完成年初预算的95.24%。预决算差异主要是：1.受疫情影响，其他商品和服务支出减少；2.新增3名退休人员，相应公务交通补贴减少。具体如下：

（二）对个人和家庭的补助57.40万元，完成年初预算的120.40%。预决算差异主要原因：1.增加3名退休人员；2.增加退休人员春节慰问金；3.上级拨入的七一老党员、先进模范、疫情一线人员慰问金。具体如下：

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度没有政府性基金支出。    

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度没有国有资本经营预算支出。 

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出14.21万元，完成年初预算的61.43%，比上年减少22.26万元，主要原因：一是上年度有公务用车购置费18万元，2021年度无公务用车购置费；二是下半年根据国库科要求，将我单位受托管理的6辆公务车相关运行费的经济科目改为“其他交通费用”。其中：公务用车购置及运行费支出决算13.50万元，公务接待费支出决算0.71万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出13.50万元。其中：

公务用车运行支出13.50万元，完成年初预算的60.81%，比上年减少4.31万元，主要原因是下半年根据国库科要求，将我单位受托管理的6辆公务车相关运行费的经济科目改为“其他交通费用”。该费用主要用于市内因公出行以及开展卫生监督业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，我单位开支财政拨款的公务用车数量为7辆，其中单位保有量1辆（于2021年11月报废），市机关后勤服务中心委托我单位管理车辆6辆，全年运行费支出13.50万元，平均每辆1.93万元。

（三）公务接待费支出0.71万元，完成年初预算的76.34%，是因为 比上年减少0.05万元，基本与去年持平。国内公务接待批次8次，人次62次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出132.37万元，比年初预算数减少6.62万元，降低4.76%。主要原因是：1.受疫情影响，其他商品和服务支出减少；2.新增3名退休人员，相应公务交通补贴减少。

比2020年减少5.35万元，下降3.88%。主要原因是：受疫情影响，支出减少。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本单位政府采购支出总额69.81万元，其中：政府采购货物支出48.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出21.26万元。

授予中小企业合同金额48.55万元，占政府采购支出总额的69.55%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目1个，涉及资金20.19万元，占一般公共预算项目支出总额的9.48%。政府性基金预算项目支出为0万元，国有资本经营预算项目支出0万元，不涉及绩效自评。

共组织对“对全市公共场所单位进行全覆盖检测”1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出20.19万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算项目支出0万元。

从评价情况来看，项目立项程序完整、规范、该项目绩效目标指标均已按预期目标完成，但因本年度财政资金紧张、无资金拨付到位，我单位无法按合同和进度列支，故造成该项目资金支出执行率和自评分过低。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，项目评分84分，项目全年预算数为160.63万元，执行数为20.19万元，完成预算的12.57%。项目绩效目标完成情况：一是产出数量、产出质量、产出时效的绩效目标指标均已按预期目标完成；二是产出成本只完成年度指标的12.57%。发现的主要问题及原因：因财政资金未拨付到位，故造成该项目资金成本支出执行率过低，无法按合同和进度列支。下一步改进措施：建议市财政能尽快下拨资金予解决该项目资金能尽快列支。

    第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：北海市卫生计生监督所2021年度单位决算报表（共九个表）.xls