目 录
第一部分：北海市水土保持站概况
一、 单位主要职能
二、单位构成
第二部分：北海市水土保持站2021年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：北海市水土保持站2021年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
二、2021年度一般公共预算支出决算情况
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
四、2021年度政府性基金支出决算情况
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
七、其他重要事项情况说明
第四部分：名词解释
第一部分：北海市水土保持站概况
一、单位主要职能
本单位主要职能是贯彻执行国家有关水土保持的方针、政策，依据中华人民共和国水土保持法及其实施条例，依据《中华人民共和国水土保持法》和《广西壮族自治区实施《中华人民共和国水土保持法》办法》，做好北海市辖区水土保持管理、规划，做好水土保持监督、监测、检查工作，指导生产建设项目业主依法编报水土保持方案，并按方案落实水土保持设施，防止水土流失，为促进经济建设提供管理保障；督促县区做好水土保持补偿费征收、上缴和管理。
二、 单位构成
北海市水土保持站为北海市水利局局属单位，单位性质为参照公务员法管理事业单位，在职在编人数2人。
第二部分：北海市水土保持站2021年度单位决算报表
（具体表格详见附件：北海市水土保持站2021年度单位决算公开表）
第三部分：北海市水土保持站2021年度单位决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本单位2021年度总收入73.07万元，其中本年收入68.77万元。 较2020年度决算数减少55.16万元，下降43.02%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入68.77万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少51.95万元，下降43.03%，主要原因是项目减少，人员退休。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2020年度决算数一致。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2020年度决算数一致。
4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数一致。
5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数一致。
6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：市发改委、组织部拨入款项。与2020年度决算数一致。
7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数一致。
8.上年结转和结余4.53万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少3万元，下降39.84%，主要原因是社保调整使用到财政拨款结转和结余。
（二）本单位2021年度总支出73.07万元，其中本年支出67.51万元。 较2020年度决算数减少55.16万元，下降43.02%。支出具体情况如下：
1.卫生健康支出（类）1.54万元：主要用于职工的基本医疗保障支出。较2020年度决算数减少0.49万元，下降24.14%，主要原因是人员退休。
2.农林水支出（类）63.46万元：水土保持的支出。较2020年度决算数减少50.57万元，下降44.35%，主要原因是项目减少。
3.住房保障支出（类）2.51万元：主要用于按照国家政策规定向职工缴纳的住房公积金及引进人才的安家补贴等支出。较2020年度决算数减少1.06万元，下降29.69%，主要原因是人员退休。
4.年末结转和结余5.55万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少3.05万元，下降35.47%，主要原因是社会保险类人员经费结余减少。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
北海市水土保持站2021年度一般公共预算财政拨款支出67.51万元，较2020年度决算数减少52.12万元，下降43.57%。其中：基本支出49.84万元，项目支出17.67万元。
北海市水土保持站2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为110.16万元，支出决算为67.51万元，完成年初预算的61.28%。预决算差异原因是年初预算数含有30万的转移支付项目不列进本单位的支出决算数，以及人员的退休导致决算支出数减少。
（一）卫生健康支出（类）年初预算为2.33万元，支出决算为1.54万元，完成年初预算的66.09%，主要用于缴纳职工基本医疗保险。比年初预算减少的主要原因是人员退休。
1.行政事业单位医疗支出决算1.54万元。
（1）行政单位医疗支出年初预算为2.33万元，支出决算为1.54万元，完成年初预算的66.09%，主要用于行政单位职工的基本医疗保险支出。比年初预算数少的主要原因是人员退休。
（二）农林水支出（类）年初预算为104.05万元，支出决算数63.46万元，完成年初预算的60.99%，主要用于人员经费及项目的支出。比年初预算减少的原因为年初预算数含有30万的转移支付项目不列进本单位的支出决算数，以及人员的退休导致决算支出数减少。
（1）水土保持支出年初预算为104.05万元，支出决算数63.46万元，完成年初预算的60.99%，主要用于人员经费及项目的支出。比年初预算减少的原因为年初预算数含有30万的转移支付项目不列进本单位的支出决算数，以及人员的退休导致决算支出数减少。
（三）住房保障支出（类）年初预算为3.78万元，支出决算数2.51万元，完成年初预算的66.4%，主要用于按规定缴纳的职工住房公积金及发放引进人才安家补贴。比年初预算减少的原因是人员退休。
1.住房改革支出支出决算2.51万元。
（1）住房公积金支出年初预算为3.78万元，支出决算数2.51万元，完成年初预算的66.4%，主要用于按规定缴纳的职工住房公积金及发放引进人才安家补贴。比年初预算减少的原因是人员退休。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出49.84万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出41.46万元，完成年初预算的105.23%。比年初预算增加的主要原因为年初预算未包含绩效奖金。
（二）商品和服务支出4.79万元，完成年初预算的80.23%。比年初预算减少的原因为经费节约。
（三）对个人和家庭的补助支出3.59万元，完成年初预算的157.46%。比年初预算增加的原因为追加离退休人员生活补助。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
北海市水土保持站2021年度政府性基金支出0万元，与上年一致，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
北海市水土保持站2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
北海市水土保持站2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
北海市水土保持站2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.12万元，完成年初预算的52.17%，比上年增加0.02万元，增长了20%，主要原因是本年公务接待费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.12万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，年初无预算安排，与上年一致，全年使用财政拨款安排北海市水土保持站出国团组 0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元，年初无预算安排。其中：公务用车购置支出 0万元，与上年一致。购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出 0万元，与上年一致。2021年，北海市水土保持站开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。
（三）公务接待费支出0.12万元，完成年初预算的52.17%，比上年增加0.02万元，增长了20%，原因是接待人次增加。国内公务接待批次2次，人次11次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明
本单位2021年度机关运行经费支出4.79万元，比年初预算数减少1.18万元，下降19.77%。主要原因是：检查项目减少，差旅费支出减少；厉行节约，办公费支出减少。
（二）政府采购支出情况说明
2021年本单位政府采购支出总额6.65万元，其中：政府采购货物支出6.65万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%。
（三）国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。
（四）预算绩效管理工作开展情况
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金 30万元，占一般公共预算项目支出总额的62.93%。组织对合浦县石湾镇兵岳村水土流失综合治理工程补助资金开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出30万元。从评价情况来看，该项目已按时间节点和要求完成。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
我部门根据年初设定的绩效目标，项目评定为优，项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的 100 %。合浦县石湾镇兵岳村水土流失综合治理工程补助资金自评分100分，修建排沟护岸689米，排水渠852米，新建排水涵2座，标志牌1个，宣传牌1座，种植乔木173株，草皮护坡2365平方米。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政单位当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
