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北海市政府投资审计中心2020年度单位决算

发布时间:2021-09-28 16:47   文章来源:北海市审计局   [字体大小:  ]   打印文章
     

 

第一部分:北海市政府投资审计中概况

一、单位主要职能

二、决算单位构成

第二部分:北海市政府投资审计中2020年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:北海市政府投资审计中2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分:北海市政府投资审计中概况

一、主要职能

(一)在北海市审计局领导下,依照法定职权和程序,实施政府投资工程项目审计,提高政府投资的资金使用效益和管理水平。

(二)对我市政府投资、融资、利用国债、外国贷款的基建工程项目的概(预)算执行、工程造价结算、竣工决算情况等进行审计审核。

 

二、决算单位构成

北海市政府投资审计中心(公益一类事业单位(参公))。

第二部分:北海市政府投资审计中2020年度部门决算报表

具体表格详见附件:北海市本级2020年度部门决算公开表

第三部分:北海市政府投资审计中2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2020年度总收入362.72万元,其中本年收入325.97万元, 较2019年度决算数减少618.63万元,下降65.49%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入325.97万元,为市本级财政当年拨付的资金。2019年度决算数减少618.63万元,下降65.49%,主要原因是根据审计业务调整,统筹安排经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元,2019年度决算数相同。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,与2019年度决算数相同。

4.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。与2019年度决算数相同。

5.经营收入0万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2019年度决算数相同。

6.其他收入0万元,为预算单位在财政拨款收入

事业收入”“经营收入之外取得的收入。2019年度决算数相同。

7.用事业基金弥补收支差额0万元,2019年度决算数相同。主要原因是本年收支平衡,事业单位预算安排满足支出需求

8.上年结转和结余36.75万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加19.57万元,增加113.91%,主要原因是上年加强项目管理,结余结转资金。

(二)本单位2020年度总支出362.72万元,其中本年支出248.04万元, 较2019年度决算数减少677.2万元,下降73.19%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)230.98万元:主要用于行政运行、审计业务、审计管理、及其他审计事务支出。2019年度决算数减少511.95万元,下降74.62%,主要原因是投资审计职能转变,投资审计业务经费减少及压减一般性支出。

2.医疗卫生与计划生育(类)6.13万元:主要用于按统一规定比例计缴医疗保险。2019年度决算数增加0.56万元,增长10.05%,主要原因是按规定计缴医疗保险金。

3.住房保障支出(类)10.93万元,主要用于按照国家政策规定为职工缴存住房公积金。2019年度决算数增加1.39万元,增长14.57%,主要原因是按规定计缴住房公积金。

4.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。2019年度决算数相同

5.年末结转和结余114.68万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加78.14万元,增长213.85%,主要原因是投资审计职能转变,投资审计业务经费支出减少

二、2020年度一般公共预算支出决算情况

北海市政府投资审计中2020年度一般公共预算支出248.04万元,较2019年度决算数减少677.2万元,下降73.19%。其中:基本支出127.47万元,项目支出120.57万元。

北海市政府投资审计中2020年度一般公共预算支出年初预算为325.97万元,支出决算为248.04万元,完成年初预算的76.09%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为308.67万元,支出决算为230.98万元,完成年初预算的74.83%。差异主要原因系为投资审计职能转变,投资审计业务经费支出减少

(二)医疗卫生与计划生育支出年初预算为6.37元,支出决算为6.13万元,完成年初预算的96.23%。差异主要原因为按国家政策负担的人员医保费用减少。

(三)住房保障支出支出年初预算为10.93万元,支出决算为10.93万元,完成年初预算的100%。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出127.47万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出114.66万元,完成年初预算的110.04%。差异主要原因为按国家政策调整人员基本工资和津贴补贴支出。

(二)商品和服务支出12.17万元,完成年初预算60.31%。差异主要原因为严格控制行政办公经费开支。

(三)对个人和家庭补助支出0.64万元,完成年初预算72.73%。差异主要原因为实际对个人及家庭补助支出情况减少。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

北海市政府投资审计中2020年没有政府性基金收入,也没有政府性基金安排的支出。与2019年度决算数相同。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

北海市政府投资审计中2020年没有国有资本经营预算收入,也没有国有资本经营预算收入安排的支出。与2019年度决算数相同。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元,完成年初预算的0%,比上年减少0万元,主要原因是严格执行八项规定要求控制“三公经费”开支。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,年初预算0万元。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,年初预算0万元,2019年度数相同。

公务用车运行支出0万元,年初预算0万元,2019年度数相同。,原因是2020年公务用车保有量为0.

(三)公务接待费支出0万元,2019年度数相同。原因是严格执行八项规定要求控制“三公经费”开支。国内公务接待批次0次,人次0次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

单位2020年度机关运行经费支出12.17万元,比年初预算数减少8.01万元,降低39.69%。主要原因是:严格按根据预算安排开支,比2019增加1.33万元,增加8.47%。主要原因设备多年使用维护成本有所增加

(二)政府采购支出情况说明。

2020年本单位政府采购支出总额6.3万元,其中:政府采购货物支出6.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

(三)国有资产占用情况说明。

经事业单位公车改革,截至202012月31日,本部门无公务用车辆;单位价值50万元以上通用设备。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,由部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金172.27万元,占一般公共预算项目支出总额的14.33 %。

共组织对“工程审核费”项目1个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出172.27万元,政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看,项目的预算申报、组织实施、资金支付等均比较规范,项目执行的经济性、效率性、效益性也比较好,达到了项目申请时设定的各项绩效目标

我单位为二级预算单位,根据财政预算管理有关规定我单位无须开展部门整体支出绩效评价

2.单位决算中项目绩效自评结果。

单位根据年初设定的绩效目标“工程审核费”项目自评得分为96.4分。发现的主要问题及原因:一是是审计任务繁重,项目多,工程专业审计人员紧缺,缺乏拔尖复合专业人才;二是是编制预算绩效目标过于保守。下一步改进措施:一是加大培养工程审计人才力度,有效提高工程审计人员业务水平;二是加强对审计工作目标分析,合理编制预算绩效目标《项目支出绩效自评表》作为“附件”的形式放在说明后面进行公开。

   第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件:

1.北海市本级2020年度部门决算公开表

2.2020年度项目支出绩效评表