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北海市机关幼儿园2020年度单位决算

发布时间:2021-09-28 17:20   文章来源:北海市教育局   [字体大小:  ]   打印文章
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第一部分:北海市机关幼儿园概况

一、北海市机关幼儿园主要职能

二、单位决算单位构成

第二部分:北海市机关幼儿园2020年度单位决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:北海市机关幼儿园2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明

第四部分:名词解释

第一部分:北海市机关幼儿园概况

一、北海市机关幼儿园主要职能

认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策,坚持民主管理,依法办园,执行上级主管部门的指示和决定。实行保育和教育相结合的原则,对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育,促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧,热忱为家长服务。贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资,发挥自治区示范性幼儿园的示范、辐射作用。

二、单位决算单位构成

由北海市机关幼儿园一个单位构成。

 

第二部分:北海市机关幼儿园2020年度单位决算报表

具体表格详见附件:北海市本级2020年度单位决算公开表。

 

    第三部分:北海市机关幼儿园2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

(一)本单位2020年度总收入1965.86万元,其中本年收入1671.74万元, 较2019年度决算数增加145.04万元,增长7.97%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1315.47万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加110.68万元,增长9.19 %,主要原因是人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0  %。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元,为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加(减少) 0 万元,增长(下降)0  %。

4.事业收入213.08万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。主要是保教费收入。较2019年度决算数减少26.33万元,下降11.00  %,主要原因是受疫情影响,教育收费收入减少。

5.经营收入0万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加(减少)  0万元,增长(下降)0 %。

6.其他收入143.19万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:较2019年度决算数减少32.15万元,下降18.34 %,主要原因是涠洲岛幼儿园人员经费(绩效工资增量)减少。

7.用事业基金弥补收支差额0万元,主要是所属事业单位在当年的财政拨款收入”“事业收入”“经营收入其他收入不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余 294.12万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加92.83万元,增长46.12 %,主要原因是控制编绩效工资增量等经费未支出。

(二)本部门2020年度总支出1592.56万元,其中本年支出1592.56万元, 较2019年度决算数增加95.55万元,增长6.38 %。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)16.97 万元,主要用于支付引进人才安家补贴等。2019年无一般公共服务支出。

2.教育支出(类)1471.97万元,主要用于工资福利支出,定额公用支出及开展幼儿园教学工作支出。

2019年度决算数增加46.26万元,增长3.24 %,主要原因是人员经费支出增加。

3.卫生健康支出(类)37.93万元,用于支付在职在编人员事业单位医疗保险。

2019年度决算数增加12.98 万元,增长52.02 %,主要原因是医疗保险基数增加,相应增加医疗保险支出。

4.住房保障支出(类)65.69万元,用于支付在职在编人员住房公积金。

2019年度决算数增加22.16万元,增长50.91 %,主要原因是住房公积金基数增加,相应增加住房公积金支出。

5.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。

5.年末结转和结余373.3万元,为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加51.97万元,增长16.17 %,主要原因是控制编人员绩效工资增量未在本年度支出。

二、2020年度一般公共预算支出决算情况

北海市机关幼儿园2020年度一般公共预算支出1592.56 万元,较2019年度决算数增加95.55万元,增长6.38 %。其中:基本支出1180.68万元,项目支出411.88万元。

 北海市机关幼儿园2020年度一般公共预算支出年初预算为1264.62万元,支出决算为1592.56万元,完成年初预算的 125.93 %。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为 0万元,支出决算为 16.97万元,主要是北海市教育局拨入引进人才安家补贴款的增加。主要用于支付引进人才安家补贴经费。

(二)教育支出(类)年初预算为1150.32万元,支出决算为1471.97万元,完成年初预算的127.96%。预决算差异主要是因为预算执行过程中有预算调整增加,增加在编人员绩效工资增量。主要用于在职在编人员工资福利支出及教研活动支出。

(三)卫生健康支出(类)年初预算为42.11万元,支出决算为37.93万元,完成年初预算的90.07%,预决算差异主要是因为预算执行过程中医疗保险基数调整造成支出减少。主要用于在职在编人员事业单位人员医疗保险费支出。

(四)住房保障支出(类)年初预算为72.19万元,支出决算为65.69万元,完成年初预算的91.00%,预决算差异主要是因为预算执行过程中住房公积金基数调整造成支出减少。主要用于在职在编人员住房公积金支出。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1093.14万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出1012.94万元,完成年初预算的  131.18 %。预决算差异主要是预算执行过程中有人员经费调整,如绩效工资增量增加等原因。

(二)商品和服务支出51.82万元,完成年初预算的95.19 %。主要用于支付幼儿园日常活动所需的办公支出,如水电费,办公费及维修费等。

(三)对个人和家庭的补助支出28.37万元,完成年初预算的2955.21%。预决算差异主要是预算执行过程中有退休人员经费调整,如退休人员生活补助增加等原因。主要用于支付离退休人员生活补助及改革前获得荣誉改革后退休人员生活补助。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

北海市机关幼儿园2020年度政府性基金支出 0    万元,较2019年度决算数增加(减少) 0 万元,增长(下降) 0 %。其中:基本支出 0 万元,项目支出0万元。

北海市机关幼儿园 (局、办)2020年度政府性基金支出年初预算为  0 万元,支出决算为 0  万元,完成年初预算的0 %。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

 北海市机关幼儿园  2020年度国有资本经营预算支出     万元。其中:基本支出 0 万元,项目支出0万元。

 北海市机关幼儿园 2020 年度国有资本经营预算支出年初预算为  0 万元,支出决算为  0 万元,完成年初预算的 0 %。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 1.34 万元,完成年初预算的70.53 %,比上年增减1.34    万元,主要原因是2019年度为事业单位公务用车改革时期,未使用相关费用。其中:因公出国(境)费支出决算 0万元,公务用车购置及运行费支出决算1.34万元,公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的  %,比上年增减(减少)0万元。全年使用财政拨款安排 北海市机关幼儿园   0 个,所属单位出国团组 0 个,参加其他单位组织的出国团组 0 个,全年因公出国(境)团组共计 0  个,累计 0 人次。

(二)公务用车购置及运行费支出1.34万元。其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算的0 %,比上年增减(减少)0万元。购置了0辆公务用车。公务用车运行支出1.34万元,完成年初预算的70.53 %,比上年增加1.34万元,原因是2019年度为事业单位公务用车改革时期,未使用相关费用。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年, 北海市机关幼儿园开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆,全年运行费支出 1.34万元。

(三)公务接待费支出0万元,完成年初预算的 0 %, 比上年增减(减少)0万元。国内公务接待批次0 次,人次0 次,国(境)外公务接待批次0 次,人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

(二)政府采购支出情况说明。

2020年本部门政府采购支出总额22.95万元,其中:政府采购货物支出14.80万元、政府采购工程支出7.8万元、政府采购服务支出 0.36 万元。授予中小企业合同金额 0 万元,占政府采购支出总额的 0 %,其中:授予小微企业合同金额 0 万元,占政府采购支出总额的0  %。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日,本部门共有车辆 1 辆,其中,部级领导干部用车0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0 辆、其他用车 1 辆,其他用车主要是北海市机关幼儿园公务使用;单位价值50万元以上通用设备 0 台(套);单位价值100万元以上专用设备 0 台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出转移支付资金开展绩效自评,共涉及资金20万元,占一般公共预算项目支出总额的4.86 %。组织对2020年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元。

共组织对“关于提前下达2020年支持学前教育发展资金的通知”1 个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出20万元,政府性基金预算支出0万元。

一、绩效目标分解下达情况

根据《北海市财政局关于下达2020年支持学前教育发展专项资金的通知》(北财教〔202017号)文件要求,北海市财政局下达我园2020年支持学前教育发展专项资金预算数为20万元,项目资金为中央资金和自治区资金(集团化办园补助及幼儿园课程基地资金),项目资金安排用于补充保教设施设备和教师课程培训,提升幼儿园保育质量。项目资金预算执行率为99.84%。

二、绩效目标完成情况分析

(一)资金投入情况分析。

1.项目资金到位情况分析。

2020年支持学前教育发展专项资金20万元,资金拨付及时、到位。

2.项目资金执行情况分析。

2020年支持学前教育发展专项资金预算数20万元,实际支出199671.35万元,预算执行率为99.84%。

3.项目资金管理情况分析。

项目资金管理使用严格执行专款专用,按时上报资金使用计划,依法实施采购,依规进行支付,台账资料完整。

(二)总体绩效目标完成情况分析。

利用2020年支持学前教育发展专项资金补充保教设施设备,解决幼儿园保教设施设备残旧、不足的问题,进一步提升幼儿园保育质量。 

(三)绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

1)数量指标。采购佳能喷墨打印机1台、联想一体机1台、格力空调3台、大型户外炭烧积木1批、早教亲子教玩具1批、涠州岛分园教玩具1批、书柜2个、办公桌3个、文件柜1个、二抽矮柜1个、石灯1个、课程教研书1批、课程基地建设书籍1批、早教教师玩具封口袋1批、教师用书1批、早教课程培训费

2)质量指标。采购的设备及教玩具符合质量要求。

3)时效指标。按计划完成资金支付,执行率为100%,设备及教玩具使用率100%。

4)成本指标。成本预算合理,资金使用规范。

2.效益指标完成情况分析。

1)经济效益。通过项目的实施,解决幼儿园保教设施设备残旧、不足的问题,进一步提升幼儿园保育质量。

2)社会效益。补充的保教设施设备,为教师开展教学活动和幼儿学习提供有利保障,提升幼儿园保育质量,促进家园共育。

3)生态效益。采购的设备及教玩具符合环保节能要求,设备及教玩具能源使用效率提高。 

4)可持续影响。做好采购设备及教玩具的可持续使用。

3.满意度指标完成情况分析。

项目质量好,教师对2020年支持学前教育发展专项资金项目的实施满意度指标达100%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

我园严格完成总体绩效目标和绩效指标,没有存在偏离绩效目标未完成的问题。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

本次自评结果在幼儿园校务公开栏进行公开。

五、其他需要说明的问题

在项目实施的过程中,我园没有存在中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额。

附件:北海市机关幼儿园北海市机关幼儿园转移支付区域(项目)绩效目标自评表

    第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1:北海市机关幼儿园2020年度单位决算公开表

附件2:北海市机关幼儿园2020年度转移支付区域(项目)绩效目标自评表