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第一部分：北海市水族馆概况

一、单位主要职能

第二部分：北海市水族馆2020年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：：北海市水族馆2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：北海市水族馆概况

一、单位主要职能

北海市水族馆是北海市海洋局下属的二级预算单位，主要职能：海洋动物保护、海洋科普教育、海洋动物展览表演。

第二部分：北海市水族馆 2020年度单位决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》细化公开到支经济分类款级科目。

第三部分：北海市水族馆2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2020年度总收入84.92万元，其中本年收入84.92万元, 较2019年度决算数减少104.67万元，下降55.21%。收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入84.92万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少104.37万元,下降55.14%，主要原因是:根据《北海市财政局关于进一步扩大政府向公益二类事业单位购买服务改革范围及预算下达实施的有关通知》（北财综〔2020〕10号），本单位从2020年6月份起转为政府购买服务单位，经费通过主管局北海市海洋局下拨。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加（减少）0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加（减少）0万元。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2019年度决算数增加（减少）0万元。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数增加（减少）  0万元。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数增加（减少）0万元。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加（减少）0万元。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加（减少）  0万元。

（二）本单位2020年度总支出84.92万元，其中本年支出84.92万元, 较2019年度决算数减少104.67万元，下降55.21%。主要原因是：根据《北海市财政局关于进一步扩大政府向公益二类事业单位购买服务改革范围及预算下达实施的有关通知》（北财综〔2020〕10号），本单位从2020年6月份起转为政府购买服务单位，经费通过主管局北海市海洋局下拨。支出具体情况如下：

1.卫生健康支出3.42万元，主要用于缴纳在职职工当年1-5月份的基本医疗保险费。较2019年度决算数减少2.14万元，下降38.49%。

2.农林水支出60.23万元，主要用于在职职工当年1-6月份的工资、当年1-5月份的定额公用经费、当年1-5月份的退休人员生活补贴支出。较2019年度决算数减少85.41万元，下降58.64%。

3.自然资源海洋气象等支出15.39万元，主要用于在职职工当年1-5月份的绩效增量、退休人员死亡后遗属生活困难补助。较2019年度决算数减少13.47万元，下降46.67%。

4.住房保障支出5.87万元，主要用于缴纳在职职工当年1-5月份的住房公积金。较2019年度决算数减少3.66万元，下降38.41%。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加（减少）0万元。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数增加（减少）0万元。

二、2020年度一般公共预算支出决算情况

本单位2020年度一般公共预算支出84.92万元，较2019年度决算数减少104.37万元，下降55.14%。其中：基本支出     81.42万元，项目支出3.5万元。

本单位2020年度一般公共预算支出年初预算为143.86 万元，支出决算为84.92万元，完成年初预算的59.03%。主要原因是：根据《北海市财政局关于进一步扩大政府向公益二类事业单位购买服务改革范围及预算下达实施的有关通知》（北财综〔2020〕10号），本单位从2020年6月份起转为政府购买服务单位，经费通过主管局北海市海洋局下拨。

（一）卫生健康支出（类）年初预算为8.22万元，支出决算为3.42万元，完成年初预算的41.61%。主要用于在职职工1-5月份的职工基本医疗保险费。

（二）农林水支出年初预算为121.55万元，支出决算为60.23万元，完成年初预算的49.55%。主要用于在职职工1-6月份工资、在职职工当年1-5月份定额公用经费、退休人员当年1-5月份生活补贴支出。

（三）自然资源海洋气象等支出年初预算为0万元，支出决算为15.39万元。原因是机构改革，主管局由北海市农业农村局改为北海市海洋局，在职职工当年1-5月份绩效增量、退休人员死亡后遗属生活困难补助追加经费通过北海市海洋局下拨。主要用于在职职工当年1-5月份的绩效增量、退休人员死亡后遗属生活困难补助支出。

（四）住房保障支出年初预算为14.09万元，支出决算为5.87万元，完成年初预算的41.66%。主要用于在职职工1-5月份的住房公积金支出。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出81.42万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出64.80万元，完成年初预算的50.10%。决算数小于预算数的主要原因是：根据《北海市财政局关于进一步扩大政府向公益二类事业单位购买服务改革范围及预算下达实施的有关通知》（北财综〔2020〕10号），本单位从2020年6月份起转为政府购买服务单位，经费通过主管局北海市海洋局下拨。

（二）商品和服务支出4.15万元，完成年初预算的38.25%。决算数小于预算数的主要原因是：根据《北海市财政局关于进一步扩大政府向公益二类事业单位购买服务改革范围及预算下达实施的有关通知》（北财综〔2020〕10号），本单位从2020年6月份起转为政府购买服务单位，经费通过主管局北海市海洋局下拨。

（三）对个人和家庭补助支出12.47万元，完成年初预算的692.78%。决算数大于预算数的主要原因是年中申请调增退休人员生活补助、退休人员死亡后遗属生活困难补助追加经费支出。

 四、2020年度政府性基金支出决算情况

本单位2020年度政府性基金支出0万元，较2019年度决算数增加（减少）0万元。

本单位2020年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2020年度国有资本经营预算支出0万元。

本单位2020年度国有资本经营预算支出年初预算为0  万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，比上年增减（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，比上年增减（减少）0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，其中：公务用车购置0万元、运行费支出0万元，比上年增减（减少）0万元。

（三）公务接待费支出0万元，比上年增减（减少）0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位是公益二类事业单位，无机关运行经费支出。 

（二）政府采购支出情况说明。

本单位当年无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本单位无100万元以上项目，未开展预算绩效管理工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  附件:2020年度单位决算公开表.XLS