广西壮族自治区北海市地方税务局本级2016年部门决算

发布时间:2017-12-14 11:30   文章来源:北海市税务局   [字体大小:  ]   打印文章

   

 

第一部分:部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:2016年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:2016年度部门决算情况说明

一、2016 年度收入支出决算总体情况。

二、2016 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2016 年度政府性基金支出决算情况。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第一部分:部门概况

 

一、主要职能

北海市地方税务局本级内设机构13个(不含机关党委、纪检组)。主要职能是:

(一)贯彻执行国家、自治区关于税收工作的方针政策和各项税收法律、法规和规章。在自治区地方税务局的领导下,负责管理本市地方税收工作,组织税收收入。

(二)根据本市经济社会发展规划,研究制定本市地方税收发展规划和年度工作计划并组织实施。

(三)负责本市地方税收、有关基金和规费的征收管理工作;根据税源和自治区地方税务局下达的税收计划,编制、分配和下达本市地方税务系统税收收入计划并组织实施;编报本市地方税务系统税收会计、统计报表。

(四)监督检查本市各部门、各行业纳税人和地方税务机关及其工作人员贯彻执行国家各项地方税收法律、法规和规章情况。

(五)按照管理权限负责本市地方税务系统经费财务、基本建设、财务审计和资产、人事、劳动工资管理工作,以及思想政治工作、精神文明建设、教育培训和行政监察工作。

(六)负责本市地方税务系统税收信息化、办公自动化工作的规划和实施,建设和管理信息系统。

(七)进行有关税收政策的调查研究,分析税收信息,掌握税收动态,组织税法宣传工作。

(八)承办自治区地方税务局和北海市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

北海市地方税务局本级部门决算包括机关13个科室,其他内设机构及税务分局(所)预算纳入主管单位预算,不独立编制预算。

第二部分: 2016年部门决算报表

 

(以下数据均取自2016年度部门决算报表软件,以万元为单位并保留两位小数点,故个别合计数存在进位尾差,属正常现象。)

 

表一:收入支出决算总表

                                                                单位:万元

收入

支出

项目

决算数

项目

决算数

 一、财政拨款收入

1297.92

 一、一般公共服务支出

2,590.13

  其中:政府性基金预算财政拨款

 

 二、外交支出

 

 二、上级补助收入

 

 三、国防支出

 

 三、事业收入

 

 四、公共安全支出

 

 四、经营收入

 

 五、教育支出

 

 五、附属单位上缴收入

 

 六、科学技术支出

 

 六、其他收入

1,235.11

 七、文化体育与传媒支出

 

 

 

 八、社会保障和就业支出

25.73

 

 

 九、医疗卫生与计划生育支出

99.73

 

 

 十、节能环保支出

 

 

 

 十一、城乡社区支出

 

 

 

 十二、农林水支出

 

 

 

 十三、交通运输支出

 

 

 

 十四、资源勘探信息等支出

 

 

 

 十五、商业服务业等支出

 

 

 

 十六、金融支出

 

 

 

 十七、援助其他地区支出

 

 

 

 十八、国土海洋气象等支出

 

 

 

 十九、住房保障支出

85.97

 

 

 二十、粮油物资储备支出

 

 

 

 二十一、其他支出

 

本年收入合计

2,533.03

本年支出合计

2,801.55

 用事业基金弥补收支差额

 

 结余分配

 

 上年结转

704.72

 年末结转和结余

436.20

 

 

 

 

收入总计

3,237.75

支出总计

3,237.75

 

                                                                        注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

 

表二:收入决算表

单位:万元

项 目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

2,533.03

1,297.92

 

 

 

 

1,235.11

201

一般公共服务支出

2,335.57

1,134.90

 

 

 

 

1,200.67

20107

税收事务

2,335.57

1,134.90

 

 

 

 

1,200.67

2010701

  行政运行

1,157.00

806.91

 

 

 

 

350.09

2010702

  一般行政管理事务

810.49

286.99

 

 

 

 

523.51

2010703

  机关服务

50.71

 

 

 

 

 

50.71

2010705

  税务登记证及发票管理

36.00

36.00

 

 

 

 

 

2010707

  税务宣传

29.50

5.00

 

 

 

 

24.50

2010709

  信息化建设

42.44

 

 

 

 

 

42.44

2010799

  其他税收事务支出

209.42

 

 

 

 

 

209.42

208

社会保障和就业支出

25.73

25.73

 

 

 

 

 

20805

行政事业单位离退休

7.85

7.85

 

 

 

 

 

2080501

  归口管理的行政单位离退休

7.85

7.85

 

 

 

 

 

20808

抚恤

17.88

17.88

 

 

 

 

 

2080801

  死亡抚恤

17.88

17.88

 

 

 

 

 

210

医疗卫生与计划生育支出

90.76

73.72

 

 

 

 

17.04

21005

医疗保障

90.76

73.72

 

 

 

 

17.04

2100501

  行政单位医疗

58.52

41.48

 

 

 

 

17.04

2100503

  公务员医疗补助

32.24

32.24

 

 

 

 

 

221

住房保障支出

80.97

63.57

 

 

 

 

17.40

22102

住房改革支出

80.97

63.57

 

 

 

 

17.40

2210201

  住房公积金

80.97

63.57

 

 

 

 

17.40

 

 

 

 

 

 

 

     

            

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三:支出决算表

单位:万元

项 目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

2,801.55

1,368.43

1,433.12

 

 

 

201

一般公共服务支出

2,590.13

1,157.00

1,433.12

 

 

 

20107

税收事务

2,590.13

1,157.00

1,433.12

 

 

 

2010701

  行政运行

1,157.00

1,157.00

 

 

 

 

2010702

  一般行政管理事务

867.98

 

867.98

 

 

 

2010703

  机关服务

65.47

 

65.47

 

 

 

2010705

  税务登记证及发票管理

36.00

 

36.00

 

 

 

2010707

  税务宣传

18.88

 

18.88

 

 

 

2010709

  信息化建设

270.22

 

270.22

 

 

 

2010799

  其他税收事务支出

174.57

 

174.57

 

 

 

208

社会保障和就业支出

25.73

25.73

 

 

 

 

20805

行政事业单位离退休

7.85

7.85

 

 

 

 

2080501

  归口管理的行政单位离退休

7.85

7.85

 

 

 

 

20808

抚恤

17.88

17.88

 

 

 

 

2080801

  死亡抚恤

17.88

17.88

 

 

 

 

210

医疗卫生与计划生育支出

99.73

99.73

 

 

 

 

21005

医疗保障

99.73

99.73

 

 

 

 

2100501

  行政单位医疗

67.49

67.49

 

 

 

 

2100503

  公务员医疗补助

32.24

32.24

 

 

 

 

221

住房保障支出

85.97

85.97

 

 

 

 

22102

住房改革支出

85.97

85.97

 

 

 

 

2210201

  住房公积金

85.97

85.97

 

 

 

 

                 

 

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

 

表四:财政拨款收入支出决算总表

单位:万元

收 入

支 出

项 目

行次

金额

项 目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏 次

 

1

栏 次

 

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

1,297.92

一、一般公共服务支出

28

1,134.90

1,134.90

 

二、政府性基金预算财政拨款

2

 

二、外交支出

29

 

 

 

 

3

 

三、国防支出

30

 

 

 

 

4

 

四、公共安全支出

31

 

 

 

 

5

 

五、教育支出

32

 

 

 

 

6

 

六、科学技术支出

33

 

 

 

 

7

 

七、文化体育与传媒支出

34

 

 

 

 

8

 

八、社会保障和就业支出

35

25.73

25.73

 

 

9

 

九、医疗卫生与计划生育支出

36

73.72

73.72

 

 

10

 

十、节能环保支出

37

 

 

 

 

11

 

十一、城乡社区支出

38

 

 

 

 

12

 

十二、农林水支出

39

 

 

 

 

13

 

十三、交通运输支出

40

 

 

 

 

14

 

十四、资源勘探信息等支出

41

 

 

 

 

15

 

十五、商业服务业等支出

42

 

 

 

 

16

 

十六、金融支出

43

 

 

 

 

17

 

十七、援助其他地区支出

44

 

 

 

 

18

 

十八、国土海洋气象等支出

45

 

 

 

 

19

 

十九、住房保障支出

46

63.57

63.57

 

 

20

 

二十、粮油物资储备支出

47

 

 

 

 

21

 

二十一、其他支出

48

 

 

 

本年收入合计

22

1,297.92

本年支出合计

49

1,297.92

1,297.92

 

年初财政拨款结转和结余

23

 

年末财政拨款结转和结余

50

 

 

 

  一般公共预算财政拨款

24

 

 

51

 

 

 

  政府性基金预算财政拨款

25

 

 

52

 

 

 

 

26

 

 

53

 

 

 

总计

27

1,297.92

总计

54

1,297.92

1,297.92

 

 

注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

单位:万元

项目

合计

基本支出

项目支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

1297.92

969.93

327.99

201

一般公共服务支出

1134.90

806.91

327.99

20107

税收事务

1134.90

806.91

327.99

2010701

  行政运行

806.91

806.91

 

2010702

  一般行政管理事务

286.99

 

286.99

2010705

  税务登记证及发票管理

36.00

 

36.00

2010707

  税务宣传

5.00

 

5.00

208

社会保障和就业支出

25.73

25.73

 

20805

行政事业单位离退休

7.85

7.85

 

2080501

  归口管理的行政单位离退休

7.85

7.85

 

20808

抚恤

17.88

17.88

 

2080801

  死亡抚恤

17.88

17.88

 

210

医疗卫生与计划生育支出

73.72

73.72

 

21005

医疗保障

73.72

73.72

 

2100501

  行政单位医疗

41.48

41.48

 

2100503

  公务员医疗补助

32.24

32.24

 

221

住房保障支出

63.57

63.57

 

22102

住房改革支出

63.57

63.57

 

2210201

  住房公积金

63.57

63.57

 

 

注:本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

单位:万元

人员经费

公用经费

经济分类科目编码

科目名称

金额

经济分类科目编码

科目名称

金额

301

工资福利支出

699.82

302

商品和服务支出

127.55

30101

  基本工资

267.34

30201

  办公费

23.32

30102

  津贴补贴

266.39

30202

  印刷费

2.91

30103

  奖金

20.91

30205

  水费

3.44

30104

  其他社会保障缴费

41.48

30206

  电费

33.11

30108

  机关事业单位基本养老保险缴费

103.70

30207

  邮电费

17.97

303

对个人和家庭的补助

142.56

30209

  物业管理费

0.73

30302

  退休费

2.95

30211

  差旅费

13.13

30304

  抚恤金

17.88

30213

  维修()

2.99

30307

  医疗费

32.24

30226

  劳务费

11.75

30311

  住房公积金

63.57

30228

  工会经费

10.37

30399

  其他对个人和家庭的补助支出

25.92

30231

  公务用车运行维护费

1.93

 

 

 

30299

  其他商品和服务支出

5.92

人员经费合计

842.38

公用经费合计

127.55

 

 

 

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

 

单位:万元

2016年度预算数

2016年度决算数

合计

因公出国

(境)费

公务用车购置及运行费

公务接

待费

合计

因公出国

(境)费

公务用车购置及运行费

公务接

待费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

2.18

 

 

 

 

2.18

6.81

 

 

 

4.63

2.18

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中公务用车运行维护费预算0万元,决算4.63万元,主要原因一是市县政府出台公务用车制度改革方案时间较晚,存在公务用车过路费、车辆保险费、油费等必要开支;二是根据《关于自治区本级公务用车制度改革取消车辆处置有关事项的通知》(桂财资〔20165号)要求,“各单位要定期做好封存车辆的保养维护工作,除作报废车辆(含黄标车)外,移交前车辆年检到期的,要按规定办理年检、购置交强险等工作,确保车辆处于正常状态”,因此存在必要的车辆保险开支;三是2016年初财政部门答复可先用其他科目指标开支公务用车运行维护费,待公车制度改革完成后再追加预算指标。但因2016年底公务用车制度改革方案尚在审批当中,故无法在2016年度申请追加公务用车运行维护费预算指标。

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算

单位:万元

 

   

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

 

功能分类科目编码

科目名称

小计

基本支出 

项目支出

 
 
 

栏次

1

2

3

4

5

6

 

合计

无 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

 


第三部分:2016年度部门决算情况说明

 

一、2016年度收入支出决算总体情况。

(一)收入总计3,237.75万元。

1.财政拨款收入1,297.92万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。

2.其他收入1,235.11万元,为地方政府为弥补自治区本级财政拨款业务费不足,安排地税部门的业务经费补助。

3.上年结转和结余704.72万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用信息化建设、办税场所和纳税服务装备资金,包括财政拨款及其他收入的结转和结余。

   (二)支出总计2,801.55万元。包括:

1.一般公共服务支出2590.13万元:主要用于税收事业发展业务支出。

2.社会保障和就业支出25.73万元:主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3.医疗卫生与计划生育支出99.73万元:主要用于单位人员医疗保障支出。

4.住房保障支出85.97万元:主要用于按照国家政策规定为职工发放的住房公积金方面的支出。

5.年末结转和结余436.20万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用信息化建设、办税场所和纳税服务装备资金,包括财政拨款及其他收入的结转和结余。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。

2016年度一般公共预算支出1297.92万元,其中:基本支出969.93万元,项目支出327.99万元。

2016 年度一般公共预算支出按功能分类项级科目列示分析如下:

行政运行806.91万元,主要用于单位的基本支出,包括人员经费和日常公用经费;

一般行政管理事务286.99万元,主要用于税收征管业务费、房屋建设及修缮经费、职工教育培训费、办公设备购置费、困难救助费、救灾经费、扶贫及支教经费等项目支出;

税务登记证及发票管理36万元,主要用于税务登记证及发票的印制、储运、管理等方面的支出;

税务宣传5万元,主要用于开展税务宣传、税法普及等方面的支出;

归口管理的行政单位离退休7.85万元,主要用于单位离退休经费;

死亡抚恤17.88万元,主要用于去世人员家属一次性抚恤金和丧葬补助费;

行政单位医疗41.48万元,主要用于单位基本医疗保险缴费;

公务员医疗补助32.24万元,主要用于公务员医疗补助经费支出;

住房公积金63.57万元,主要用于按规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为干部职工缴纳的住房公积金;

三、2016年度政府性基金支出决算情况

北海市地方税务局本级没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款支出。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出806.91万元,其中:人员经费684.26万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、退休费、医疗费、住房公积金等;公用经费122.65万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费等。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算中,公务用车购置及运行费支出决算2.18万元;公务接待费支出决算4.63万元。具体情况如下:

(一)公务用车购置及运行费支出4.63万元,全部为公务用车运行维护费支出。主要用于机要文件交换、因公出行以及开展税收征管、执法业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年北海市地方税务局本级开支财政拨款的公务用车保有量为9辆,全年运行费支出4.63万元,平均每辆0.51万元(因开展公务用车制度改革,部分公车已封存停驶)。

(二)公务接待费支出2.18万元,国内公务接待批次23次,人次246次。

    (四)三公经费支出情况分析

2016年,北海市地方税务局严格压减“三公”经费。一是贯彻落实中央八项规定精神,强化思想认识,提高行动实效;二是加强财务核算管理,严格执行各项规章制度,努力压缩“三公”经费;三是建章立制,在保障税收工作正常开展的基础上,形成厉行节约反对浪费的长效机制。

2016年一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费总共支出6.81万元,同比减少43.62万元,下降86.50%

六、其他重要事项情况说明。

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2016年本部门机关运行经费支出127.55万元,比2015年增加14.3万元,增长12.63 %。主要原因是财厅按人员编制数核定的公用经费标准提高。

(二)政府采购支出情况说明。

2016年本部门政府采购支出总额121.16万元,其中:政府采购货物支出80.53万元、政府采购工程支出40.63万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至20161231日,本部门共有车辆9辆,一般公务用车7辆、一般执法执勤用车2辆;单位价值50万元以上通用设备3台(套)。