关于2018年市本级决算的报告

发布时间:2019-08-15 11:30   文章来源:北海市财政局   [字体大小:  ]   打印文章

关于2018年市本级决算的报告

――2019年7月31日在市十五届人大常委会

第二十五次会议上

市财政局局长 李海文

市人大常务委员会:

2018年北海市本级决算已汇编完成,根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律规定,现将2018年市本级决算报告如下:

一、2018年全市决算总体情况

2018年,全市组织财政收入225.19亿元,完成调整预算221.14亿元的101.83%,同比增长12.22%。全市一般公共预算支出175.53亿元,完成调整预算179.5亿元的97.79%,同比增长11.34%。

全市一般公共预算总收入200.64亿元,其中:一般公共预算收入71.64亿元。全市一般公共预算总支出196.67亿元,其中:一般公共预算支出175.53亿元。收支相抵,年终滚存结余3.97亿元,扣除结转下年度继续使用的专款3.97亿元,全市累计净结余为0。

二、2018年市本级收支决算情况

(一)市本级一般公共预算决算情况

2018年市本级一般公共预算总收入179.35亿元,其中:一般公共预算收入46.19亿元;市本级一般公共预算总支出176亿元,其中:一般公共预算支出88.87亿元。收支相抵,年终滚存结余3.35亿元,扣除结转下年度继续使用的专款3.35亿元,市本级累计净结余为0。

1.一般公共预算收入决算情况。2018年市本级一般公共预

算收入46.19亿元,完成调整预算93.71%,同比下降2.88%。其中:税收收入30.03亿元,下降7.6%,主要是石油化工行业、临港新材料产业和电子信息行业进项税额抵扣较去年大幅增加,增值税减收明显;实施新一轮市级财政管理体制,收入分配口径变化;非税收入16.16亿元,增长7.29%。(详见附表1)

2.转移性收入决算情况。2018年,市本级一般公共预算转移性收入133.16亿元,具体情况如下:

(1)上级补助收入81.46亿元。其中:返还性收入6.79亿元,一般性转移支付收入46.05亿元,专项转移支付收入28.62亿元。(详见附表2)

(2)下级上解收入3.54亿元。其中:体制上解收入518万元,专项上解收入3.49亿元。

(3)调入资金22.42亿元。

(4)地方政府债券转贷收入25.09亿元。

(5)上年结余收入0.65亿元。

3.一般公共预算支出决算情况。2018年,市本级一般公共预算支出88.87亿元,完成调整预算96.36%,同比增长17.07%。主要支出如下:公共安全支出8.18亿元,增长12.83%,主要是平安城市建设、消防基础设施建设增加;教育支出10.73亿元,增长27.45%,主要是整合教育资源回购北航资产和引进外地名校支持北海八中北海分校新校区建设;科学技术支出4.47亿元,增长35.45%,主要是大力支持国家海洋四所科研和技术合作中心建设;社会保障和就业支出3.92亿元,增长71.54%,主要是社会保障标准提高;医疗卫生与计划生育支出5.71亿元,增长10.87%,主要是深化公立医院薪酬制度试点改革;城乡社区支出16.42亿元,下降14.83%,主要是受上年不可比因素影响;农林水支出4.89亿元,增长41.73%,主要是落实脱贫攻坚财政投入稳定增长机制。其中:根据财政总预算会计制度,对国库集中支付中当年未支而需结转下一年度支付款项采用权责发生制列支6.97亿元,较2017年减少0.4亿元。(详见附表3)

——预备费使用情况。2018年市本级预算安排预备费8,000万元,动用15万元捐助台湾花莲县筹丰乡地震受灾同胞,结余7,985万元,平衡预算。

——“三公”经费支出情况。2018年市本级部门决算 “三公”经费3,075.5万元,较年初预算减少523.5万元,下降14.55%。较2017年决算增加35.86万元,其中:因公出国(境)费增加49.16万元,主要是大力招商引资,各部门出国(境)批次增加;公务用车购置费增加214.08万元,主要是市公安局和中级法院收到上级补助拨款189.91万元用于购置执法用车;公务用车运行维护费减少177.98万元;公务接待费减少49.4万元。减少的主要原因是本级部门认真贯彻落实中央八项规定精神,坚持厉行节约、反对浪费的结果。

4.转移性支出决算情况。2018年,市本级一般公共预算转移性支出87.13亿元,具体情况如下:

(1)上解上级支出2.52亿元。

(2)补助下级支出64.06亿元(市本级财力补助9.7亿元,上级财力补助54.36亿元)。其中:返还性支出3.17亿元,一般性转移支付支出44.43亿元,专项转移支付支出16.46亿元。(详见附表4)

(3)债券转贷支出12.39亿元。

(4)地方政府一般债务还本支出8.16亿元。

5.重大支出政策和重点支出使用及绩效情况

——全面支持教育文体事业发展。北京八中北海分校新校区建设有序推进,北海北航资产顺利回购;市第十一中学、海城区第一实验小学等9所中小学、幼儿园建成使用;合浦县、海城区、银海区顺利通过义务教育均衡发展国家督导评估。筹措资金2,744万元,成功举办环广西自行车赛、全国帆板赛等高级别体育赛事,推动我市体育产业健康发展,提升北海知名度与美誉度。积极落实我市庆祝自治区成立60周年大庆的各项保障经费,充分展现北海改革开放发展成果。

——持续完善社会保障体系。全力支持公立医院改革;在广西第一个开启机关事业单位待遇重核工作;会同市国资委积极解决我市29家困难企业职工养老、医疗保险问题;建设江苏路一、二期保障性住房,大力支持全市1,798户农村危房、2,254户城市棚改户改造建设,努力改善困难家庭居住环境。

——加快推进乡村振兴。落实脱贫攻坚财政投入稳定增长机制,全力支持打赢脱贫攻坚战。投入8,600万元支持农村改路项目建设,实施村屯道路硬化150公里;投入4,200万元,用于水利设施、安全饮水巩固提升工程;联合市发改委向上争取到乡村振兴三年行动计划上级补助资金1.39亿元;投入村集体专项资金5,535万元,发展壮大村集体经济;投入2,000万元支持南珠产业振兴;投入3,000万元支持现代农业核心示范区增点扩面提质升级行动;投入2,000万元风险准备金,撬动金融和社会资本投向乡村振兴,持续改善农村生产生活条件。

——大力助推创建全国文明城市。投入资金7.87亿元,加快公园、场馆建设;数字城管指挥中心、“北海e眼”综合执法指挥管理平台建成投入使用;投入公安部门基础设施建设资金1.8亿元,投入消防建设经费8,500万元,提升安全保障能力。

——积极支持园区经济快速发展。投入1.5亿元工业和信息化发展专项资金,重点支持电子信息、石油化工、临港新材料三个千亿元产业,推动我市工业转型升级和工业高质量发展。大力促进海洋产业园发展。落实建设资金3.7亿元保障海洋四所建成投入使用,为国家级科研项目、打造向海经济、促进“一带一路”发展提供优质平台。争取专项债券6,000万元支持创业谷项目建设,大力提升海洋产业园发展能力。

6.结转资金的使用情况

2017年结转2018年继续使用的一般公共预算资金6,510万元,2018年支出4,698万元,完成72.17%。未支出的事项按盘活财政存量资金有关规定不再继续结转下年使用,全部收回财政总预算。(详见附表5)

7.预算调整及执行情况

2018年10月对全市财政收入预期目标进行调整,将年初财政收入预期目标 216.72亿元调整为221.14亿元。其中,市本级财政收入未作调整。全市组织财政收入完成情况如下:

2018年全市组织财政收入情况表

单位:万元

项          目

年初

预算数

调整

预算数

决算数

完成

调整预算%

组织财政收入合计

2,167,203

2,211,373

2,251,898

101.83%

一、税收收入

1,997,418

2,006,861

2,016,877

100.5%

二、非税收入

169,785

204,512

235,021

114.92%

 

8.2018年市本级超收收入使用情况

2018年市本级一般公共预算收入46.19亿元,完成调整预算93.69%,未实现超收收入。主要是三大千亿元产业进项税额抵扣较去年大幅增加,增值税减收明显;实施新一轮市级财政管理体制,收入分配口径变化。

(二)市本级政府性基金决算情况

1.市本级政府性基金收入情况。2018年市本级政府性基金总收入87.35亿元,其中:当年基金收入为49.08亿元,完成调整预算的94.71%,增长144.91%;政府性基金转移性收入38.28亿元,其中:上级补助收入1.67亿元,上年结余收入5.68亿元;专项债券转贷收入30.93亿元。

2.市本级政府性基金支出情况。2018年市本级政府性基金总支出73.93亿元,其中:当年基金支出28.68亿元,完成调整预算的69.54%,增长164.82%;补助下级支出2.56亿元;债务还本支出18.5亿元;债务转贷支出1.78亿元;调出资金列入公共预算安排支出22.41亿元。收支相抵,年终滚存结余13.42亿元。

(三)市本级社会保险基金决算情况

2018年市本级社会保险基金预算收入49.84亿元,完成预算的119.87%。市本级社会保险基金预算支出41.43亿元,完成预算的101.2%。收支相抵,市本级社会保险基金预算当年收支结余8.41亿元,年终滚存结余42.09亿元。(详见附表6)

(四)市本级国有资本经营决算情况

2018年市本级国有资本经营预算总收入227万元,其中:当年国有资本经营预算收入227万元,完成预算的120.38%。市本级国有资本经营预算支出80万元,调入一般公共预算统筹安排使用24万元,收支相抵,年终滚存结余123万元。

(五)市本级地方政府债务情况

1.政府债务变动情况

2018年市本级政府债务年初余额134.53亿元(其中:一般债务61.69亿元,专项债务72.84亿元),当年新增政府债务41.85亿元(其中:一般债务12.70亿元,专项债务29.15亿元),当年减少政府债务25.86亿元(其中:一般债务7.36亿元,专项债务18.50亿元),年末政府债务余额150.52亿元(其中:一般债务67.03亿元,专项债务83.49亿元),债务年末余额未突破债务限额183.67亿元(其中:一般债务限额87.6亿元,专项债务限额96.07亿元)。

年末政府债务余额150.52亿元中,2014年清理甄别存量债务7.24亿元(其中:财政部代理发行政府债券、国债转贷、外债转贷等上级财政转贷债务4.23亿元,BT融资2.97亿元,应付工程款及土地款0.04亿元),自治区自主发行政府债券143.28亿元。

2.政府债券还本付息情况

2018年市本级共计偿还政府债券本金7.98亿元(全部为一般债券),支付政府债券利息3.89亿元(其中:一般债券利息2.11亿元,专项债券利息1.78亿元)。

3.2018年市本级举借政府债券年限及利率情况

2018年,市本级共计举借政府债券41.85亿元,其中:一般债券12.70亿元,专项债券29.15亿元。(详见附表7)

4.举借政府债券纳入预算情况

2018年,市本级共计举借政府债券41.85亿元,其中:新增债券15.19亿元,置换债券18.68亿元,再融资债券7.98亿元。

2018年9月20日,市十五届人大常委会第十六次会议审议通过市本级新增债券15.38亿元(其中转贷城区0.19亿元)的分配方案并将债券收支纳入预算调整。债券资金按规定全部用于公益性项目资本性支出,主要投向公益性场馆建设、城市路网建设、环保、医疗卫生、教育、扶贫、土地收储、园区基础建设等领域。

经市政府审定,置换债券资金18.69亿元全部用于置换存量政府债务(其中:银行贷款14.91亿元,BT融资3.78亿元),再融资债券7.98亿元全部用于置换2018年到期政府债券。

三、落实人大批准预算决议有关情况

按照市十五届人大三次会议有关决议,以及市十五届人大常委会财政经济委员会的审查意见,市财政局严格执行《预算法》,积极推动各级各部门依法加强预算管理,积极做好以下四个方面工作:

(一)强化组织合力,促进收入高质量发展

全市各级各部门团结奋进,合力做大做强我市财政蛋糕。市财政积极牵头,强化全盘统筹保障;税务部门克服机构改革影响,充分发挥税收征管主力军作用;城区、园区主动担当,努力挖潜增收;国土等市直部门积极采取措施强化非税执收。经通力合作,全市财政收入累计完成225.19亿元,同比增长12.22%,排名全区第二;其中:全口径税收收入完成201.69亿元,同比增长12%,成为广西第三个税收收入超过200亿元的地市,税收占财政收入比重达到89.56%,排名全区第一;全年实现国有土地出让金出让收入入库52.64亿元,均创历史新高。自治区财政厅对我市组织财政收入工作高度肯定,连续两年给市委市政府发来贺信。

(二)完善支出制度,促进支出预算执行

建立支出通报制度,强化支出进度考核;市财政会同市政府督查室实行支出进度红黑榜通报,进一步强化预算单位支出预算执行的主体责任,表扬先进、鞭策后进,有效促进支出进度整体加快。全年实现一般公共预算支出175.53亿元,完成预算的97.79%,增长11.34%,增幅全区排名第四。其中:八项支出完成137.07亿元,同比增加17.17亿元,增长14.32%,增幅全区排名第三。

(三)推进财税改革,提升财力保障水平

实施新一轮市级财政管理体制以及合浦县由省管县改为市管县改革,进一步突出财政体制对地方经济发展的导向和激励作用,激发县区发展活力,促进县域经济发展。挖掘增量因素,向上争取资金成效显著。2018年向自治区争取了财政收入增收贡献激励奖励资金1亿元和新增债券额度3亿元,全年共向上争取一般性转移支付、专项补助以及基金补助资金83.12亿元,增长8.88%;争取新增债券19.34亿元,增长35.81%,大大增强了全市社会经济发展的财力保障。

(四)着力防范风险,财政运行规范有序

积极防范化解政府债务风险,全面摸清隐性债务底数,研究制定化解实施方案,按时上报中央、自治区备案,并如期完成2018年的化解任务。加大对县区财政预算执行的监控,督促指导县区制定消化财政赤字工作方案并严格执行,2018年全部消化历史财政赤字。加强库款管理,出台《市对县区财政资金调度管理实施细则》,完善资金调度管理办法,建立健全库款运行监测机制,确保库款运行有序,库款管理水平名列全区前茅。

(五)加强监督管理,积极履职尽责务实提效

主动做好人大代表政协代表委员各项服务工作。邀请市人大代表、政协委员走进财政活动,共商财政改革发展之路;积极配合做好“两会”服务工作,编印预算报告解读本,组成工作小组现场答疑解惑,得到了代表委员们的高度评价和充分肯定;开展2018年财政扶贫资金专项检查,查出各类违规违纪问题金额4,897.96万元,切实加强财政扶贫资金监管,推动脱贫攻坚政策的全面落实;开展中央“八项规定”精神和“四风”问题专项检查,推动中央八项规定精神和“四风”问题整改落实;开展全市会计信息质量检查,提高财政资金使用的安全性和有效性;积极落实市人大常委会工作要求,对有关部门的预决算执行和财务收支情况进行监督检查;开展财政预算绩效管理工作,绩效目标管理全覆盖,对部门实施项目及整体支出绩效评价,提高财政资金的使用效益。

一年来,全市财政运行平稳有序,财政收支取得新突破,财政改革实现新发展,为全市社会经济健康发展作出积极贡献,这是市委统揽全局、正确领导的结果,是市人大、政协监督指导和自治区财政厅大力支持的结果,是全市各级各部门和社会各界扎实工作、共同努力的结果。但我市财政运行和管理工作中还存在一些困难和问题,突出表现在:财政收入稳定增长后劲不足,支出刚性增长较快,财政收支矛盾仍然十分突出;一些部门单位对预算执行工作还不够重视,重分配轻管理,预算执行的计划性不强;项目储备不足、资金使用碎片化问题亟待破解;县区财力基础还不够牢固,财政运行风险不容忽视,防范化解债务风险任务艰巨;我们要高度重视这些问题,积极采取有效措施加以解决。

四、落实2017年市本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

根据2017年审计报告提出的主要问题,市财政局认真整改落实,逐项落实。同时,对延伸审计发现的问题,加强与预算单位沟通,积极督促整改。

(一)市本级预算执行和其他财政收支审计发现的主要问题

个别预算单位项目结余资金未收回预算统筹安排

涉及的项目资金为市环境保护科学研究14.2万元和市城市照明管理处8.8万元,上述资金已上缴市财政国库,完成整改。

(二)延伸审计发现的主要问题

1.我市相关项目单位2017年新增债券的支出进度未达100%

截至2019年4月底,上述问题已整改4,854.04万元,正在整改812.70万元。涉及的单位和项目为:银海区财政局环广西公路自行车世界巡回赛北海赛段沿线农村风貌改造项目669.63万元;银海区平阳镇政府牛尾岭水库点源清理整治补偿项目134.5万元;市公路管理处龙潭公路排水改造工程质保金8.57万元。下一步,市财政将继续督促项目单位整改。

2.我市部分预算单位项目执行率较低

市财政对结转超过2年未使用的项目资金已全部收回总预算统筹,完成整改。

五、下一步财政工作打算

2019年是新中国成立70周年,是全面建成小康社会关键之年。做好今年的财政工作,意义重大、使命光荣。我们将认真贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面落实市委的决策部署以及市人大有关决议要求,统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险、保稳定各项工作,提高人民群众获得感、幸福感、安全感,保持经济持续健康发展和社会大局稳定,为建设富强、开放、生态、文化、幸福北海提供坚实财力保障。

(一)着力抓收入促支出,全力确保完成目标任务

一是要合理安排收支预算。各县区、园区要围绕全市财政收支预期目标,根据本辖区的发展实际,科学制定合理的预期目标,要与今年实施积极的财政政策、落实更大规模减税降费等相衔接。支出预算上要统筹兼顾、突出重点,牢固树立过紧日子的思想。二是要积极向上汇报争取。用足用好中央、自治区加力提效实施积极财政政策,积极反映我市个性因素、特殊情况和实际困难,争取中央、自治区加大对我市的转移支付支持力度和下达更多的新增政府债务限额。三是要切实提高支出效率。严格落实部门单位预算执行主体责任,重点加强支出预算执行的计划性,强化预算执行跟踪监控,对支出进度明显滞后的,将采取收回资金、调整用途等方式,统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。

(二)着力推动产业发展,全面建立产业发展优势

按照市委“强龙头、补链条、聚集群”的思路,积极筹措资金,充分发挥工业和信息化发展专项资金、税收返还、专项债券等资金和政策的作用,以财政资金的杠杆作用撬动更多资本注入我市优势产业的发展;认真落实减税降费措施,减轻企业负担,以财政收入“减法”换取市场活力的“加法”,全面推动电子信息、石油化工、临港新材料、海洋产业、林纸加工业、食品加工等产业发展壮大。

(三)着力惠民生强保障,全力增强人民的幸福感

一是要支持精准扶贫精准脱贫。认真贯彻落实打赢脱贫攻坚战三年行动实施意见,继续按增长比例要求加大扶贫投入力度。二是要支持城市精细化发展步伐。积极筹措资金,整合各部门资金,扎实推进全国文明城市创建工作,以创城为契机,推动城市精细化管理水平。三是要推进生态环境保护建设。建立健全财政保障机制,坚决支持打赢污染防治攻坚战。四是要落实乡村振兴战略。推进以绿色生态为导向的农业补贴制度改革,推动特色农业加快发展,推进现代农业产业园、现代农业特色示范区建设。完善全市农业信贷担保体系,撬动更多金融资本投入乡村振兴。

五是要推进民生事业建设。做好企业养老保险基金中央调剂制度实施工作;落实职业年金实账式管理工作;落实建档立卡贫困人口基本医疗财政补助政策,推动实施健康扶贫。落实教育惠民加快促进化解城镇“大班额”问题。完善公共文化服务体系,改善城乡公共体育设施条件。继续支持棚户区改造项目,加快落实公租房租赁补贴制度。积极支持市政府惠民生项目建设,把实事办实,把好事办好。

(四)着力推进体制改革,激发增强经济发展动力

一是要加快推进财政体制改革。扎实推进各领域财政事权和支出责任划分改革,继续积极推进市级财政管理体制改革,完善考核激励机制,建立转移支付奖补制度,进一步激发县区、园区活力。二是要健全完善预算管理制度。落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求,提高支出预算和政策透明度。深化部门预算改革,规范项目库管理,加强项目评审论证,提高入库项目质量。加快建立采购主体职责清晰、交易规则科学高效、监管机制健全、政策功能完善、法律制度完善、技术支撑先进的现代政府采购制度。三是要全面推进政府购买服务改革。坚持做好中央政府购买服务改革工作联系点的有关工作;全面推开政府向公益二类事业单位购买服务改革工作,加强经验总结,完善改革工作的制度保障。四是要切实做好机构改革保障工作,确保机构改革顺利推进。

(五)着力防风险强监管,全力确保资金安全规范

一要坚决兜住“三保”底线,确保基层财政稳定运行。二要坚决打赢防范债务风险攻坚战,各级各部门要切实承担起主体责任,认真落实中央和自治区有关文件精神,牢牢守住不发生系统性、区域性风险的底线。三要坚决防止新增财政赤字,各级财政部门要严格落实预算法要求,规范预算管理,严禁超预算、无预算事项。四要全面实施预算绩效管理,认真落实自治区印发的《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》,加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。五要加强财政监督,建立健全新型财政监督机制,稳步推进监督检查重心向预算监督和绩效监督转移,完善监督成果与预算资金安排挂钩机制。

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