空气质量:
  2018年8月27日(00:00-24:00)北海市空气质量为二级、良,首要污染物为臭氧8小时。空气质量可接受,但某些污染物可能对极少数异常敏感人群健康有较弱影响。   预计8月28日早上00:00到晚上24:00,北海市空气质量为一级、优,建议各类人群可正常活动。   

关于2017年市本级决算的报告

发布时间:2018-08-02 11:37   文章来源:北海市财政局   [字体大小:  ]   打印文章

关于2017年市本级决算的报告

  ——2018年7月19日在市十五届人大常委员会第十五次会议上

北海市财政局局长 李海文

市人大常委会:

现将2017年市本级决算报告如下,请予审议。

一、2017年全市决算总体情况

2017年,全市组织财政收入200.66亿元,完成调整预算186.27亿元的107.73%,同比增长20.11%。全市一般公共预算支出157.65亿元,完成调整预算158.77亿元的99.29%,同比增长5.06%。

全市财政总收入157.01亿元,其中:一般公共预算收入64.34亿元。全市财政总支出163.03亿元,其中:一般公共预算支出157.65亿元。收支相抵,年终滚存结余-6.02亿元,扣除结转下年度继续使用的专款1.12亿元,全市累计净结余-7.14亿元,赤字比上年减少2.14亿元。

二、2017年市本级收支决算情况

(一)市本级一般公共预算决算情况

2017年市本级财政总收入110.11亿元,其中:一般公共预算收入47.57亿元;市本级财政总支出109.46亿元,其中一般公共预算支出75.91亿元。收支相抵,年终滚存结余0.65亿元,扣除结转下年度继续使用的专款0.65亿元,市本级累计净结余0亿元。

1.一般公共预算收入决算情况。2017年市本级一般公共预

算收入47.57亿元,完成调整预算119.98%,同比增长32.34%。其中:税收收入32.5亿元,增长24.23%;非税收入15.07亿元,增长54.03%。增幅较大的税种有:增值税增长73.39%、企业所得税增长47.48%,主要是“三大千亿元产业”增收以及“营改增”因素影响;城市维护建设税增长118.71%,主要是各主体行业消费税、增值税大幅增收影响;土地增值税增长104.95%、契税增长54.34%,主要是房地产市场回暖,商品房较上年“量价齐升”稳步增长,带动税收快速增长。具体情况详见附件1《2017年市本级一般公共预算收入情况表》。

2.转移性收入决算情况。2017年,市本级一般公共预算转移性收入62.54亿元,具体情况如下:

(1)上级补助收入39.61亿元。其中:返还性收入5.2亿元,一般性转移支付收入16.55亿元,专项转移支付收入17.86亿元。具体情况详见附件2《2017年市本级上级补助收入情况表》。

(2)下级上解收入0.21亿元。其中:专项上解收入0.13亿元,出口退税专项上解0.08亿元。

(3)调入资金10.26亿元。

(4)地方政府一般债务转贷收入11.87亿元。

(5)上年结余收入0.59亿元。

3.一般公共预算支出决算情况。2017年,市本级一般公共预算支出75.91亿元,完成调整预算99.15%,同比增长2.66%。具体情况详见附件3《2017年市本级一般公共预算支出情况表》。其中:根据财政总预算会计制度,对国库集中支付中当年未支而需结转下一年度支付款项采用权责发生制列支7.3亿元。

预备费使用情况。2017年市本级预算安排预备费0.7亿元,动用300万元用于市疾控中心医疗设备购置,结余0.67亿元,平衡预算。“三公”经费支出情况。2017年市本级部门决算“三公”经费3040万元,比去年下降5.44%,较年初预算下降18.39%。

4.转移性支出决算情况。2017年,市本级一般公共预算转移性支出34.19亿元,具体情况如下:

(1)上解上级支出2.16亿元。

(2)补助下级支出27.27亿元(市本级财力补助6.38亿元,上级财力补助20.89亿元)。其中:返还性支出1.59亿元,一般性转移支付支出18.03亿元,专项转移支付支出7.65亿元。具体情况详见附件4《2017年市本级补助下级支出情况表》。

(3)债券转贷支出2.77亿元。

(4)地方政府一般债务还本支出1.34亿元。

(5)年终结转结余0.65亿元。

5.重点支出和重大投资项目资金的使用及绩效情况。

一是支持重大项目和重点产业建设。扎实推进供给侧结构性改革,加快发展实体经济,投入“四大会战”建设34.5亿元,较年初预算安排增加14.53亿元。着力推进三大主导产业技改扩容增量,推动产业升级发展;大力加强城乡建设,城市基础设施和城乡环境日益完善;改善提升城市形象,银滩环境整治和涠洲岛旅游区创建广西特色旅游名县工作成效明显。投入1,410万元推动我市实施人才兴市战略, 大力实施“领航人才计划”, 推动人才工作与产业发展深度融合,加快人才资源向人才资本转化。创新财政支出方式,在2016年投入1亿元后,再筹措资金6,530万元注入小微企业融资担保公司,增强政府性融资担保机构实力,支持我市融资担保产业做大做强。加快推动我市投资引导基金发展,投入1.3亿元启动国家科技成果转化引导基金,牵引带动社会投资。

二是支持园区和非公经济发展。为加强园区建设,提升我市园区的综合竞争力,推动园区产业转型升级,拨付各园区扶持资金10.21亿元。安排工业与信息化产业发展资金1.2亿元和非公经济发展资金0.2亿元,支持我市工业和信息产业及非公经济发展壮大。

三是支持城乡基础设施和节能环保建设。全市财政投入城乡社区建设及节能环保资金31.22亿元,重点支持全市基础设施、城市路网建设工程、小街小巷维修改造工程、市政保洁绿化、城市环境综合整治百日行动等项目支出。市本级拨付资金1.14亿元支持“美丽北海·生态乡村”活动,用于乡村道路、排水、绿化、供水等基础设施建设。积极落实生态文明建设工作部署,投入3.55亿元实施城市环境十大提升活动。

四是支持民生事业发展。市财政积极发挥财政惠民生、促发展的公共服务职能,在财力有限的情况下,严格控制我市一般性支出,降低行政成本,全市共压减1,545.04万元。全年用于民生领域支出达到120.8亿元,民生支出占一般公共预算支出的比重达76.62%。其中,教育、科技、文化体育、社会保障和就业、医疗卫生等财政基本公共服务支出共计60.34亿元,占支出总量的49.95%,有力促进了全市各项社会民生事业的发展。

五是支持脱贫攻坚战。投入资金3.09亿元,用于农田水利基本建设、农村安全饮水工程、乡村旅游、贫困村基层建设和产业发展,为我市2017年实现2.1万贫困人口和46个贫困村达到“八有一超”“十一有一低于”的脱贫摘帽标准提供了坚实的财力保障。

6.结转资金的使用情况。2016年结转2017年继续使用的一般公共预算资金0.59亿元,2017年支出0.48亿元,完成81.5%。未支出的事项按盘活财政存量资金有关规定不再继续结转下年使用,全部收回财政总预算。具体情况详见附件5《2016年市本级结转资金使用情况表》。

7.预算调整及执行情况。2017年10月对全市财政收入预期目标进行调整,将年初财政收入预期目标182.94亿元调整为186.27亿元。其中:市本级收入预期目标调减0.68亿元,调整为118.54亿元。

2017年市本级组织财政收入情况表

单位:万元

项          目

年初

预算数

调整

预算数

决算数

完成

调整预算%

组织财政收入合计

1,192,171

1,185,369

1,316,295

111.05%

一、上划中央收入

750,969

703,370

743,112

105.65%

二、上划自治区收入

69,346

85,521

97,532

114.04%

三、一般公共预算收入

371,856

396,478

475,651

119.97%

8.2017年市本级超收收入使用情况。2017年市本级一般公共预算收入完成47.57亿元,完成调整预算39.65亿元的119.97%,实现超收收入7.92亿元,已全部用于弥补财政赤字和补充预算稳定调节基金。

(二)市本级政府性基金决算情况

1.市本级政府性基金收入情况。2017年市本级政府性基金总收入(含专项债券转贷收入)47.83亿元,其中:当年基金收入为20.04亿元,完成预算的97.55%;政府性基金转移性收入27.79亿元,其中:上级补助收入3.21亿元,上年结余收入4.37亿元;专项债券转贷收入20.21亿元。

2.市本级政府性基金支出情况。2017年市本级政府性基金总支出(含债务还本支出)42.15亿元,其中:当年基金支出10.83 亿元,完成预算的56.25%;补助下级支出1.78亿元;上解上级支出0.08亿元;债务还本支出19.2亿元;调出资金列入公共预算安排支出10.26亿元。收支相抵,年终滚存结余5.68亿元。

(三)市本级社会保险基金决算情况

市本级社会保险基金决算情况。2017年市本级社会保险基金收入45.43亿元(不含上年结余),完成预算的117.09%;2017年市本级社会保险基金支出35.22亿元,完成预算的94.67%;2017年市本级社会保险基金累计结余33.68亿元。具体情况详见附件6《2017年市本级社保基金决算情况表》。

(四)市本级国有资本经营决算情况

2017年市本级纳入国有资本经营预算编制范围企业共9户,分别是北海银滩开发投资股份有限公司、北海市供水有限责任公司、北海市建筑工程公司、北海市市场投资发展集团有限公司、北海市保安服务公司、北海威正金融护卫公司、广西北海国家粮食储备库、北海市储备粮管理有限公司、北海市军粮供应站。根据编制企业上报的2017年度财务报表,实现微利的企业8户;亏损企业1户(北海市保安服务公司)。

由于2017年度以前市本级尚未正式出台相关的国有资本收益收取管理办法,导致市本级9户申报企业没有实现上缴国有资本经营收益。按照自治区要求,结合我市实际情况,已制定了《市本级国有资本经营预算管理办法》,并从2018年正式实施。

(五)市本级地方政府债务情况

1.政府债务变动情况。2017年市本级政府债务年初余额138.32亿元(其中:一般债务53.90亿元,专项债务84.42亿元),当年新增政府债务30.06亿元(其中:一般债务9.85亿元,专项债务20.21亿元),当年减少政府债务33.86亿元(其中:一般债务2.07亿元,专项债务31.79亿元),年末政府债务余额134.52亿元(其中:一般债务61.68亿元,专项债务72.84亿元),债务年末余额未突破债务限额148.77亿元(其中:一般债务限额63.35亿元,专项债务限额85.42亿元)。

新增政府债务30.06亿元中,政府债券29.31亿元(其中:置换债券20.47亿元,新增债券8.84亿元),外债转贷0.75亿元(亚洲开发银行贷款,用于竹林大道、河南路、南珠大道建设)。

当年减少政府债务33.86亿元中,使用置换债券偿还20.47亿元,财政资金偿还2.07亿元,核销11.32亿元(按照自治区财政厅统一部署,为确保2018年8月底完成存量债务置换计划,对因债权人不同意置换、实际工程投资少于原计划投资额、项目未完工、债权人失联等无法在2018年置换的债务进行核销)。

年末政府债务余额134.52亿元中,存量债务28.02亿元(其中:财政部代理发行政府债券、国债转贷、外债转贷等上级财政转贷债务6.31亿元,银行贷款14.91亿元,BT融资6.74亿元,其他债务0.06亿元),自治区自主发行政府债券106.50亿元。

2.政府债券还本付息及发行费情况。2017年市本级共计偿还政府债券本金1.27亿元(全部为一般债券),支付政府债券利息2.66亿元(其中:一般债券利息1.75亿元,专项债券利息0.91亿元),支付政府债券发行费0.03亿元(其中:一般债券发行费0.01亿元,专项债券发行费0.02亿元)。

3.2017年市本级举借政府债券年限及利率情况。2017年,市本级共计举借政府债券29.31亿元,其中:一般债券9.1亿元,专项债券20.21亿元,期限和年利率情况详见附件7《2017年市本级举借政府一般债券期限和利率情况表》《2017年市本级举借政府专项债券期限和利率情况表》。

4.举借政府债券纳入预算情况。2017年,市本级共计举借政府债券29.31亿元,其中:新增债券8.84亿元,置换债券20.47亿元。

2017年7月7日,市十五届人大常委会第七次会议审议通过市本级新增债券10.33亿元(其中转贷城区1.49亿元)的分配方案并将债券收支纳入预算调整。债券资金按规定全部用于公益性项目资本性支出,主要投向公益性场馆建设、城市路网建设、医院建设、环广西公路自行车世界巡回赛北海赛段赛道建设及赛段沿线农村风貌改造、城市美化、园区建设、政法项目等领域。

经市政府审定,置换债券资金20.47亿元全部用于置换存量政府债务,其中:银行贷款18.45亿元,BT融资0.76亿元,财政部代理发行地方政府债券1.27亿元。

三、落实人大批准预算决议有关情况

按照市十五届人大二次会议有关决议,以及市十五届人大财政经济委员会的审查意见,市人民政府严格执行《预算法》,积极推动各级各部门依法加强预算管理,认真做好以下四个方面工作:

(一)依法强化财税征管,优化财政收入结构

按照市政府工作部署,市财政部门牵头,健全财税部门会商机制,每月15日定期召开财税联席会议,密切跟踪监测经济财政运行走势,加强各项财税政策措施效应分析,着力提高财政收入预测的精准性,牢牢掌握组织收入工作的主动权。全市财政收入呈现总量升、增速快、结构好、质量优的特点,收入指标领跑广西。全年财政收入突破200亿元,在2012年突破百亿元后,用五年时间实现翻一番,成为广西第四个财政收入超200亿元的地市。全年财政收入增幅20.11%,排名全区第一位;税收占财政收入比重达到89.75%,排名全区第一位;一般公共预算收入中税收收入占比达到70.14%,排名全区第三位,为全区财政收入作出积极贡献,自治区财政厅专门发来贺信予以充分肯定。

(二)严格规范预算执行,提升财政保障能力

不断完善财政管理规章制度,严格规范财政预算执行管理,提高财政支出绩效,持续提升财政保障能力。一是强化预算约束。严格执行《预算法》,对上年结余结转指标、盘活存量资金指标、权责发生制列支指标进行全面梳理,明确各项结余结转资金的支出要求,强化跟踪督查,对无法支出的资金一律收回预算统筹。二是强化预算绩效管理。2017年市本级编制项目支出绩效目标66个,编制部门整体支出绩效目标102个,实现财政支出绩效目标管理范围全覆盖。审核绩效目标首次运用“财政、预算单位和专家组三方汇审”方式,有效提高预算绩效目标管理水平。三是调整优化支出结构。坚持厉行勤俭节约方针,从严控制一般性支出,全市共压减一般性支出1,545.04万元。四是强化资金统筹力度。积极筹措资金保运转、保民生、保重点项目,全市财政民生支出120.8亿元,民生支出占财政支出的比重达到76.62%,公共财政进一步向民生领域倾斜。在全力保障各项社会民生事业发展的同时,积极运用财政政策,集中财力办大事,为全市经济发展提供积极有力的财力保障。

(三)深化财政管理改革,建立现代财政制度

加快建立权责清晰、财力协调、区域均衡的财政关系,制定市以下财政事权和支出责任划分改革工作方案,促进全市全面协调发展。制定新一轮市级财政管理体制,充分调动城区、园区的积极性,强化财政分级管理机制,进一步压实城区、园区预算管理的责任。继续完善财政中期规划编制工作,充实指标测算的数据来源,探索建立测算模型,丰富编制的内容,真正提高财政中期规划的准确性、科学性和实用性。继续强化预决算公开工作,印发《北海市进一步推进预决算公开工作实施方案》(北办发〔2017〕27号),严格执行方案要求,市本级及县区均设立了预决算公开统一平台,将政府预决算、部门预决算在统一平台上集中公开,确保预决算公开、透明。出台《北海市深化和加强政府采购管理工作实施方案》(北政办〔2017〕181号),搭建全区第一家政府采购电子化“政采云”平台,政府采购“放管服”改革再上新台阶,实现政府采购“提速、控价、保质”目标。国库集中支付电子化改革工作不断推进,积极为全区推广发挥示范带动作用。制定出台我市PPP项目管理办法,建立PPP项目咨询服务机构库,探索开展“并联审批、多评合一”新机制,优化PPP项目审批流程。加快投融资体制改革,积极推动平台公司转型升级。

(四)坚持依法依规理财,财政事业稳步发展

把自觉接受市人大及其常委会监督作为依法行政、依法理财的根本保证,全面执行市人大及其常委会有关决议决定,严格按法定要求和规定时限落实办理。强化落实法定事项报告、建议议案办理、专题询问回复等工作机制,持续提升落实人大监督工作质量和效率。努力提高人大代表建议议案办理质量,市财政部门全年办理相关人大代表建议 15件,答复率、办结率、满意率均为100%。认真落实《预算法》,加强预算法规业务培训,进一步增强预算部门法治观念。贯彻落实审计法律法规,对审计反映的问题,制定责任清单和整改落实清单,积极整改,及时将整改情况向市人大常委会报告,促进审计整改有效落实。依法履行财政监督检查职能,对市直部门单位开展专项资金管理、预决算公开、会计信息质量等专项检查,严肃财经纪律。进一步强化财政内部控制,优化预算编制、资金分配、政策制定等业务流程,推动预算单位内部控制制度建设,为提高全市财务管理水平,加强廉政风险防控机制建设奠定坚实基础。

一年来,全市财政运行平稳有序,财政收支取得新突破,财政改革实现新发展,为全市社会经济健康发展作出积极贡献,这是市委统揽全局、正确领导的结果,是市人大、政协监督指导和自治区财政厅大力支持的结果,是全市各级各部门和社会各界扎实工作、共同努力的结果。但我市财政运行和管理工作中还存在一些困难和问题,突出表现在:财政收入增长动力不强,税收结构单一,地方可用财力增长缓慢;财政支出结构只增不减的固化格局没有根本改变,刚性支出不断增加,资金使用碎片化问题亟待破解;预算绩效管理、国有资本经营预算需要进一步强化;一些部门和单位重分配轻管理,花钱不问效的现象还比较突出,预算约束机制需要继续强化;项目储备不足,向上争取资金工作急需加强;深化财税体制改革任务艰巨,政府间财政事权与支出责任划分尚待清晰,市对城区、园区财政体制还需继续完善;县区财力薄弱,财政赤字消化面临较大压力。针对这些问题,我们将认真研究,采取有效措施,努力加以解决。

四、落实2016年市本级预算执行和其他财政收支审计相关问题的整改情况

2016年审计报告提出的三个主要问题已全部整改落实到位。

(一)关于部分预算单位未及时申请用款、资金未拨到相关项目;单位项目资金执行率低;部分财政资金支出使用进度缓慢等三个问题

成立专门工作组对系统结转指标进行全面清理,分类核查,列出明细清单;明确项目结转、权责发生制列支、存量资金等不同性质资金的支出要求,实行分类考核,督促加快结余结转资金的支出进度。同时对于超过两年仍未使用的资金严格执行相关制度一律收回总预算统筹。

(二)关于未及时支付农民创业担保贷款贴息问题

市财政局会同市人力资源社会保障局、人民银行北海市中心支行、中国邮政储蓄银行广西北海市分行及其他金融机构按照审计意见积极进行整改。市人力资源社会保障局、国有资产监管营运中心按时间节点行使审核职能,中国邮政储蓄银行广西北海市分行及时申报自治区农民工创业担保贷款贴息,落实贷款贴息资金申报程序,同时对贷款贴息申报材料进行逐项逐笔补充、完善。相关部门已规范补充、完善贷款资料,经人力资源社会保障部门审核确认,市财政局已于2017年12月拨付1—3季度贷款贴息资金。

(三)关于政策变更时未及时重订协议问题

由于对执行《普惠金融发展专项资金管理办法》(财金〔2016〕85号)和《广西壮族自治区农民工创业担保贷款实施办法》(桂人社发〔2015〕33号)政策的理解上存在不同意见,2017年10月市财政局书面报请(北财报〔2017〕214号)自治区财政厅对相关政策予以明确,自治区财政厅以《关于明确自治区农民工创业担保贷款政策有关问题的函》作出答复,明确不需要重新签订协议。

五、下一步财政工作打算

当前,全市经济运行总体平稳,呈现逐步向好的趋势,但经济仍处在结构调整的过关期。财政收入经过连续几年高速增长上台阶后将正常回归平稳的增长态势, 同时,当前我市可用财力规模仍然较小,与保刚性支出以及社会事业发展需要仍然有较大差距。深化财政改革稳步推进,但改革任务仍然艰巨。下一步,市人民政府将认真贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面落实市委的决策部署以及市人大有关决议要求,严格遵循《预算法》各项规定,进一步加强财政运行管理,坚持依法理财,着力深化改革,努力完成全年财政各项任务。

(一)注重加强财政收支管理,推动保障能力稳步提升

一是加强财政收入管理。强化全市财税工作“一盘棋”思想,完善财政收入预测机制,加强新常态下财政经济运行规律的研究,强化收入运行监测;加强财政、税务部门之间的协调联动,形成征管强大合力,依法征收、应征尽收;完善非税收入管理,努力提升收入质量。二是优化支出结构。全面落实优化财政支出结构的政策措施,调整存量、优化增量,加快建立支出合理、结构优化、规范有效的现代财政制度运行机制,将有限的财力用在刀刃上,按轻重缓急次序,突出支持重点,提高资金配置效率,集中保障市委、市政府重点决策部署落实。牢固树立过“紧日子”的思想,从严控制“三公”经费和一般性支出,大力压减非刚性、非急需支出。

(二)注重完善财政调控政策,推动经济增长提质增效

一是以供给侧结构性改革为主线,全面落实减税降费政策,支持壮大实体经济。进一步清理基金和收费,调整和规范一批行政事业性收费,公开收费目录清单,主动接受社会监督。二是全力支持园区建设。积极发挥财政职能支持配合园区加快建设,继续加大对园区政策倾斜力度,减轻税负、培育税基、支持创新驱动发展。三是积极创新财政投入方式,通过PPP模式、政府投资基金、财政金融政策等多种方式,发挥财政资金“四两拨千斤”作用,撬动金融资本、社会资本投入,激发社会投资活力。

(三)注重保障民生补短板,推动民生福祉持续改善

一是继续打造“民生财政”,按照“守住底线、突出重点、完善制度”的思路,加大资金筹措力度,确保各项民生政策足额落实到位,补好民生短板,强化社会托底,增强老百姓的获得感,不断满足我市人民日益增长的对美好生活的需要。二是优先保障民生支出需求,确保民生支出占一般公共预算支出的比重保持在较高水平,坚持兜住基本民生需求的底线,积极推进为民办实事项目建设。三是继续支持新一轮精准扶贫工作,用好用准扶贫政策,及时足额落实扶贫资金,加强扶贫资金监管,确保资金安全规范高效使用,坚决打赢脱贫攻坚战。

(四)注重深化改革释放活力,推动现代财政制度建立完善

一是继续抓好各项管理改革,用党的十九大精神蕴含的深刻思想重新认识财政,理清中央与地方财政关系,推进预算制度和税收制度改革,加快建立现代财政制度。二是加强预算绩效管理,创新绩效管理机制,在提高绩效评价结果公信力的基础上,进一步探索绩效评价结果与预算安排挂钩机制。将绩效评价结果作为预算安排的重要依据,进一步提高预算的科学性和约束力,从资金分配源头上确保财政资金使用效益的提高。三是推进事权和支出责任划分改革工作,探索在市与县区之间清晰划分事权和支出责任,逐步提升全市整体公共服务和社会管理水平。四是继续推进预决算信息公开。全面公开预决算信息,实现全口径财政预决算、部门预决算及“三公”经费预决算信息公开。按照公开是常态、不公开是例外的要求,强化部门的主体责任意识,除涉密部门外,所有使用财政拨款的部门公开本部门预决算。

(五)注重依法监管提效益,推动财政管理规范高效

一是大力开展财政监督检查工作,加大违法处理处罚力度。加强政府投资项目资金管理和对工程项目的监督力度,保障资金使用安全。二是加大力度清理盘活存量资金,确保财政资金不“沉睡”,发挥应有效益。三是加强政府债务管理。完善市、县两级政府债务风险防控体系,加强隐性债务管理,落实风险化解规划,通过置换债务存量,严控债务增量,降低风险指标,确保债务风险可控。四是进一步规范预算执行管理,严格执行预算,强化部门预算责任和预算约束力,防范财政风险。坚持预算刚性约束,严格执行市人大批准的预算。

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