空气质量:
  2018年8月30日(00:00-24:00)北海市空气质量为一级、优。空气质量令人满意,基本无空气污染。   预计8月31日早上00:00到晚上24:00,北海市空气质量为一级、优,建议各类人群可正常活动。   

关于2015年市本级财政决算有关情况的报告(一)

发布时间:2016-09-02 08:21   文章来源:北海市财政局   [字体大小:  ]   打印文章

关于2015年市本级财政决算有关情况的报告

 

北海市财政局局长   李海文

 

尊敬的主任,各位副主任、秘书长、各位委员:

根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算法暂行条例》的有关规定,受市人民政府的委托,向市人大常委会报告2015年市本级财政决算情况。

2015年是我国经济发展全面进入新常态的第一年,宏观环境错综复杂,下行压力持续加大,增速换挡和结构调整阵痛相互交织,挑战远超预期。面对严峻的经济形势,我市各级财政部门在市委、市政府的坚强领导下,坚持稳中求进工作总基调,全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,牢牢把握国家推进“一带一路”建设和自治区实施“双核驱动”战略的机遇,在认真落实各项积极的财政政策、应对持续加大的经济下行压力过程中,财政工作实现了新突破,财政收入继续保持增速质量并好的发展态势。

一、2015年市本级决算总体情况

2015年全市组织财政收入142.98亿元,完成年度预算的100.21%(以下简称“完成预算”),增长12.24%。其中:市本级完成88.38亿元,完成年度预算100.33%

全市财政总收入170.28亿元,其中:公共财政预算收入47.61亿元;上级补助收入64.33亿元;债券收入34.45亿元;上年结余收入12.18亿元;预算稳定调节基金调入2.43亿元;调入其他资金9.28亿元。财政总支出166.58亿元,其中:公共财政预算支出130.18亿元(完成年度预算的90.67%);债券还本支出29.30亿元;安排预算稳定调节基金3.50亿元;上解上级支出3.61亿元。收支相抵,年终滚存结余3.71亿元,扣除结转下年度继续使用的专款13.41亿元,全市累计净结余-9.70亿元。

市本级财政总收入126.35亿元,其中:公共预算收入32.33亿元;上级补助收入35.35亿元;下级上解收入4.55亿元;债券收入32.07亿元;上年结余收入12.17亿元,预算稳定调节基金调入2.43亿元;调入资金7.45亿元。市本级财政总支出119.52亿元,其中,公共财政预算支出62.57亿元(完成年度预算的90.16%;上解上级支出3.38亿元;补助下级支出21.45亿元;债券还本支出28.2亿元;安排预算稳定调节基金3.50亿元;债券支出0.42亿元;收支相抵,年终滚存结余6.83亿元,扣除结转下年度继续使用的专款6.83亿元,市本级累计净结余0万元。

市本级政府性基金总收入为33.17亿元,其中:当年基金收入8.02亿元,上年结余20.10亿元,上级补助收入为2.55亿元,专项债券转贷收入2.5亿元。基金总支出为26.32亿元,其中:当年基金支出18.39亿元,补助下级支出0.50亿元,调出资金列入公共预算安排支出7.43亿元。收支相抵,年终滚存结余6.85亿元。

上述情况表明,市本级财政基本实现收支平衡。

 

二、2015年市本级收支决算具体情况

(一)一般公共预算收入决算情况

市本级一般公共预算收入完成32.33亿元,同比增长6.08%,完成调整预算(简称“预算”,下同)90.36%。具体见下表:

表一                                                            金额单位:万元

             

预算

 完成数

完成预算%

上年同期数

比上年同期增减额

比上年同期增减 %

一般公共预算收入

357,754

323,283

90.36

304,740

18,543

6.08

1、税收收入

242,838

231,325

95.26

213,142

18,183

8.53

  增值税

29,087

30,715

105.60

13,806

16,909

122.48

  营业税

34,646

39,864

115.06

50,485

-10,621

-21.04

  企业所得税

20,741

15,739

75.88

20,209

-4,470

-22.12

  个人所得税

3,637

3,519

96.76

2,869

650

22.66

  资源税

431

651

151.04

770

-119

-15.45

  城市维护建设税

43,717

40,707

93.11

5,595

35,112

627.56

  房产税

6,545

6,959

106.33

4499

2,460

54.68

  印花税

2,555

2,920

114.29

2,973

-53

-1.78

  城镇土地使用税

16,222

10,242

63.14

8,434

1,808

21.44

  土地增值税

12,600

15,013

119.15

24,081

-9,068

-37.66

  车船使用和牌照税

2,849

1,788

62.76

2,274

-486

-21.37

  耕地占用税

48,638

40,964

84.22

34,562

6,402

18.52

  契税

21,170

22,247

105.09

42,585

-20,338

-47.76

2、非税收入

114,916

91,958

80.02

91,598

360

0.39

  专项收入

46,121

45,014

97.60

7,683

37,331

485.89

 行政事业性收费收入

31,300

20,421

65.24

34,518

-14,097

-40.84

  罚没收入

5,780

5,238

90.62

5,398

-160

-2.96

国有资源(资产)有偿使用收入

24,690

13,384

54.21

43,958

-30,574

-69.55

  其他收入

7,025

7,901

112.47

41

7,860

191.71 

由于受国家政策影响,我市房地产行业发展受控,房地产销量进一步萎缩,非税收入进一步清理规范,造成我市相关税收和非税收入无法达到预期

(二)结转资金的使用情况

2014年结转2015年继续使用的公共预算资金9.82亿元,2015年完成支出9.14亿元,完成93.06%

 

表二                                                               金额单位:万元

科目名称

结转资金

已支付金额

完成%

公共财政支出

98,235

91,417

93.06

一般公共服务支出

3,775

3,680

97.48

公共安全支出

5,407

5,100

94.32

教育支出

7,758

7,520

96.93

科学技术支出

117

117

100.00

文化体育与传媒支出

1,966

1,859

94.56

社会保障和就业支出

1,497

1,390

92.85

医疗卫生与计划生育支出

2,270

2,201

96.96

节能环保支出

7,270

6,803

93.58

城乡社区支出

19,178

16,800

87.60

农林水支出

7,229

7,150

98.91

交通运输支出

6,359

6,250

98.29

资源勘探信息等支出

6,044

5,862

96.99

商业服务业等支出

5,943

5,921

99.63

国土海洋气象等支出

8,785

8,760

99.72

住房保障支出

1,747

1,747

100.00

粮油物资储备支出

382

382

100.00

其他支出()

12508

9,875

78.95

 

(三)2015年市本级财政资金结余情况

2015年资金结余结转6.83亿元,列入2016年预算继续安排使用,具体见下表:

表三                                                                  金额单位:万元

科目名称

结转下年使用数

公共财政支出合计

68,269

一般公共服务支出

1,981

公共安全支出

2,120

教育支出

21,304

科学技术支出

81

文化体育与传媒支出

698

社会保障和就业支出

1,013

医疗卫生与计划生育支出

1,916

节能环保支出

3,350

城乡社区支出

11,283

农林水支出

9,109

交通运输支出

3,332

资源勘探信息等支出

525

商业服务业等支出

290

金融支出

6

国土海洋气象等支出

7,131

住房保障支出

3,564

其他支出()

566

 

(四)2015年市本级预算调整及执行情况

    1.本级预算收入调整及完成情况。

20159月市本级收入预期目标由84.05亿元调整为88.09亿元,实际完成88.38亿元,完成预算100.33%。市本级组织财政收入完成情况如下:

 

表四                                                                金额单位:万元

         

预算调整

完成金额

完成预算%

组织财政收入合计

880,904

883,828

100.33

一、公共财政收入

357,754

323,283

90.36

1、税收收入小计

242,838

231,325

95.26

国内增值税

29,087

30,715

105.60

营业税

34,646

39,864

115.06

企业所得税

20,741

15,739

75.88

个人所得税

3,637

3,519

96.76

资源税

431

651

151.04

城市维护建设税

43,717

40,707

93.11

房产税

6,545

6,956

106.28

印花税

2,555

2,920

114.29

城镇土地使用税

16,222

10,242

63.14

土地增值税

12,600

15,013

119.15

车船使用和牌照税

2,849

1,788

62.76

耕地占用税

48,638

40,964

84.22

契税

21,170

22,247

105.09

2、非税收入小计

114,916

91,958

80.02

专项收入

46,121

45,014

97.60

行政事业性收费收入

31,300

20,421

65.24

罚没收入

5,780

5,238

90.62

国有资源(资产)有偿使用收入

24,690

13,384

54.21

其他收入

7,025

7,901

112.47

二、上划中央税收收入

475,416

510,309

107.34

三、上划自治区“四税”

47,734

50,236

105.24

 

2.市本级公共预算支出调整及完成情况。

在预算实施过程中,由于受地方一般公共预算收入增长、上级一次性追加补助和地方债券转贷收入以及动用上年净结余等因素影响,2015年本级预算数由40.85亿元调整为69.40亿元,完成支出62.57亿元,完成年度预算的90.16%。具体情况如下:

  表五                                                            金额单位:万元

预算科目

预算调整前

预算数

完成金额

完成预算%

合计

408528

693999

625730

90.16

一般公共服务支出

38990

84232

82251

97.65

国防支出

1876

4125

4125

100

公共安全支出

35142

55779

53659

96.2

教育支出

57063

98963

77659

78.47

科学技术支出

1860

3117

3036

97.4

文化体育与传媒支出

7002

9832

9134

92.9

社会保障和就业支出

10223

13955

12942

92.74

医疗卫生与计划生育支出

19933

35737

33821

94.64

节能环保支出

5967

23046

19696

85.46

城乡社区支出

79772

125343

114060

91

农林水支出

18949

55452

46343

83.57

交通运输支出

8262

28105

24773

88.14

资源勘探信息等支出

35467

62938

62413

99.17

商业服务业等支出

10542

22752

22462

98.73

金融支出

363

737

731

99.19

国土海洋气象等支出

4317

17577

10446

59.43

住房保障支出

3233

24792

21228

85.62

粮油物资储备支出

 

1188

1188

100

预备费

7000

 

 

 

国债还本付息支出

 

2928

2928

100

其他支出()

62567

23401

22835

97.58

 

 

节能环保、交通运输、商业服务业等事务、金融监管等事务、国土资源气象等事务、粮油物资储备管理事务完成预算较低的主要原因有两方面:一是上级资金下达较晚,部分上级资金年底才下达,需结转下年支出6.83亿元;二是部分项目工程进度缓慢,财政部门按规定无法在当年将年初预算安排的资金拨付到项目用款单位。其他支出未完成预算的主要原因是调剂到其他科目的支出增加,本科目支出减少。

3.法定支出增长情况。

根据《财政部关于统一界定地方财政经常性收入口径的意见》(财预〔200420号)的规定,财政经常性收入原则上包括以下三个方面:一是地方一般预算收入(剔除城市维护建设税罚没收入专项收入国有资产经营收益等一次性收入)二是中央核定的增值税消费税税收返还所得税基数返还及出口退税基数返还;三是中央通过所得税分享改革增加的一般性转移支付收入。按照财政部统一口径,市本级经常性财政收入增长-0.23%,农业、科技和教育投入按可比口径计算,分别增长-64%-87%71%。其中:农业比上年下降64%,主要原因是:(1)2015年自治区下达我市油补资金5.05亿元,2014年的7.28亿元减少了2.23亿元。(2)2015年油补资金下达方式发生改变,2014年是将所有油补贴资金全部下达给市水产畜牧局,再由市水产畜牧局将属于辖区负责分配使用的资金下达相应的辖区水产畜牧局,所有油补资金均列入市本级农业支出,2015年是将属于辖区水产畜牧局负责分配使用的资金直接下达给相应的辖区,此部分资金不再列入市本级农业支出,而是列入辖区农业支出,如剔除上述不可比因素,实际上2015年市本级农业支出较上年增长32%;科技支出较上年下降87%,主要原因是:2014年将市财政对园区的大部分扶持资金列入了“科学技术支出”功能科目。而2015年新预算法实施以后,根据资金实际用途列入了相应的支出功能科目,如剔除上述不可比因素,实际上2015年市本级科技技术支出较上年增长7.6%。因此,如果剔除不可比因素,对农业、科技和教育的投入均高于市本级经常性财政收入增长幅度,达到或超过法定要求。

(五)转移性收入决算情况

1.上级补助收入35.34亿元。其中:

1)返还性收入4.18亿元。

2)一般性转移支付收入11.07亿元。

3)专项转移支付收入20.09亿元。

2.下级上解收入4.55亿元。其中:

1)体制上解收入1.53亿元。

2)专项上解收入 3.02亿元。

3.债券收入32.07亿元。

4.上年结转结余收入12.17亿元,其中:2014年结转至2015年继续使用的专款9.82亿元。

5.调入资金7.45亿元。

(六)转移性支出决算情况

1.上解上级支出3.38亿元。

2.补助下级支出21.45亿元。

1)返还性支出1.19亿元。

2)一般性转移支付支出7.37亿元。

3)专项转移支付支出12.89亿元。

3.债券转贷支出0.42亿元。根据我市2015年政府债券资金安排使用方案,转贷城区0.42亿元(2015年我市债券收入34.45亿元,其中:市本级31.65亿元,转贷三区使用0.42亿元,合浦县2.38亿元)。

(七)超收收入、本级预算周转金和预备费使用情况

由于公共预算收入只完成预算的90.36%2015年市本级财政没有超收收入。市本级预算周转金结余30万元,没有安排支出,继续结转下年。2015年市本级预算安排预备费7,000万元,安排支出107万元,结余6,893万元,平衡预算支出。

(八)政府性基金决算情况

政府性基金收入8.02亿元,完成预算的24.56%。政府性基金收入没有完成预算的主要原因是受国家宏观调控政策的影响,我市房地产市场低迷,土地出让收入没有完成所致。2015年土地出让金收入年度预算是29.50亿元,实际完成5.75亿元,仅完成预算的19.49%。政府性基金支出18.39亿元,完成年度预算的56.35%。土地出让金收入缺口较大,市财政将留存在非税收入专户的历年土地收入结余缴库,保障我市重点工作和重大项目推进。

(九)“三公”经费支出情况

2015年市本级公共财政预算支出的“三公”经费为4561万元,比2014年增加99万元,增长2.2%,其中:因公出国(境)经费176万元,增加58万元,主要原因是“碧海丝路”出国汇演,2015年一次性增加53人次;公务用车购置费23万元,减少90万元;公务用车运行维护费3118万元,增加521万元(2015工商、质监和交警三个部门公车运行维护费523万元);公务接待费1243万元,减少391万元,下降23.93%“三公”经费增加的主要原因是由于2015年接收了自治区下划工商、质监和交警三个部门,剔除此一不可比因素,2015年市本级“三公”经费较上年下降9.5%

 

(十)2015年北海市社会保险基金决算情况

全市共八项社会保险基金,其中市本级共六项:企业职工基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城镇居民基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金和生育保险基金。城乡居民社会养老保险基金和新型农村合作医疗基金实行县(区)统筹管理。

12015年全市社会保险基金决算情况。2015年全市社会保险基金完成收入31.15亿元,完成收入预算107.79%2015年全市社会保险基金完成支出29.18亿元,完成支出预算98.71%2015年全市社会保险基金累计结余19.89亿元。

                  2015年北海市全市社保基金决算情况

 

单位:万元

 

2015年预算数(万元)

2015年执行数(万元)

完成年初预算(%

一、社会保险基金收入合计

288,987

311,509

107.79

  (一)企业职工基本养老保险基金收入

139,535

149,427

107.09

  (二)城乡居民基本养老保险基金收入

21,969

24,877

113.24

  (三)城镇职工基本医疗保险基金收入

51,824

58,928

113.71

(四)新型农村合作医疗基金收入

54,473

56,657

104.01

  (五)城镇居民基本医疗保险基金收入

8,097

9,618

118.78

(六)工伤保险基金收入

2,639

2,668

101.10

(七)失业保险基金收入

8,396

7,136

84.99

(八)生育保险基金收入

2,054

2,198

107.01

二、社会保险基金支出合计

295,589

291,777

98.71

  (一)企业职工基本养老保险基金支出

157,128

159,811

101.71

  (二)城乡居民基本养老保险基金支出

18,316

18,671

101.94

  (三)城镇职工基本医疗保险基金支出

49,936

46,278

92.67

(四)新型农村合作医疗基金支出

53,847

51,973

96.52

  (五)城镇居民基本医疗保险基金支出

9,355

8,045

86.00

(六)工伤保险基金支出

1,446

1,128

78.01

(七)失业保险基金支出

4,300

4,440

103.26

(八)生育保险基金支出

1,261

1,431

113.48

三、年末滚存结余合计

155,217

198,875

128.13

 

22015年市本级社会保险基金决算情况。2015年市本级社会保险基金完成收入23.00亿元,完成收入预算108.20%2015年市本级社会保险基金完成支出22.11亿元,完成支出预算的98.97%2015年市本级社会保险基金累计结余15.45亿元。

2015年北海市本级社保基金决算情况

单位:万元

 

2015年预算数(万元)

2015年执行数(万元)

完成年初预算(%

一、社会保险基金收入合计

212,545

229,975

108.20

  (一)企业职工基本养老保险基金收入

139,535

149,427

107.09

  (二)城镇职工基本医疗保险基金收入

51,824

58,928

113.71

  (三)城镇居民基本医疗保险基金收入

8,097

9,618

118.78

(四)工伤保险基金收入

2,639

2,668

101.10

(五)失业保险基金收入

8,396

7,136

84.99

(六)生育保险基金收入

2,054

2,198

107.01

二、社会保险基金支出合计

223,426

221,133

98.97

  (一)企业职工基本养老保险基金支出

157,128

159,811

101.71

  (二)城镇职工基本医疗保险基金支出

49,936

46,278

92.67

  (三) 城镇居民基本医疗保险基金支出

9,355

8,045

86.00

(四)工伤保险基金支出

1,446

1,128

78.01

(五)失业保险基金支出

4,300

4,440

103.26

(六)生育保险基金支出

1,261

1,431

113.48

三、年末滚存结余合计

120,794

154,514

127.92

 

3.2015年全市社保基金完成支出29.18亿元主要用于:(1)企

网站简介  |   联系我们  |   网站声明  |   网站地图  |   使用帮助

主办单位:北海市人民政府

桂ICP备06006473号

承办单位:北海市人民政府办公室

桂公网安备 45050202000011号

网站管理:北海市人民政府信息网络管理中心

网站标识码:4505000029