北海市财政局 2019年度部门决算

发布时间:2020-08-20 08:38   文章来源:北海市财政局   [字体大小:  ]   打印文章

   

第一部分:财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:财政局2019年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:财政局2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:财政局概况

一、机构主要职责

(一)贯彻执行国家和自治区有关财税方面的方针政策以及各项规章制度;拟定全市财政税收发展规划和改革方案并组织实施;起草我市财政、预算、财务、会计、资产等方面的规范性文件;拟定财政分配政策,完善转移支付制度,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

(二)承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托,向市人民代表大会报告全市和市本级预算草案及预算执行情况,向市人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

(三)负责政府非税收入管理。编制政府性基金预决算草案。负责财政票据。负责彩票市场监管。

(四)组织制定国库管理制度,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

(五)负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度,管理市本级行政事业单位国有资产,负责行政事业单位和非经营性用汇管理。

(六)编制国有资本运营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和方法,负责市本级企业国有资本收益收支管理,组织实施企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

(七)负责管理和监督市政府性投资项目资金,参与拟订市基本建设投资的有关政策,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责市农业综合开发管理工作。

(八)会同有关部门管理市财政社会保障和就业支出,负责社会保险基金财政监管工作,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和方法,编制社会保障预决算草案。

(九)拟订地方政府性债务管理制度和政策,防范财政风险。管理全市政府外债。承办区域经济合作中对外财经交往有关的事宜。

(十)负责会计管理工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,协助自治区财政厅对地方会计师师事务所和注册会计师管理和监督工作。

(十一)监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。

(十二)承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

根据职责,北海市财政局2019年决算编制涉及市局机关的19个科室和8个全额拨款事业单位。局机关编制数59人,实有人数53人,事业单位编制数89人,实有人数77人。部门决算单位构成: 

 

 

 

北海市财政局部门决算单位构成表

北海市财政局(机关、主管部门)

北海市非税收入管理中心(参公事业单位)

北海市财政局预算编审中心(参公事业单位)

北海市财政国库支付中心(参公事业单位)

北海市财政投资评审中心(参公事业单位)

北海市财政局预算绩效管理中心(参公事业单位)

北海市行政事业单位国有资产管理中心(参公事业单位)

北海市财政局干部教育中心(非参公事业单位)

北海市财政信息管理办公室(非参公事业单位)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分:财政局2019年度部门

决算报表

见附表(1-8表)

 


第三部分:财政局 2019年度部门决算

情况说明

 

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入3,794.48万元,其中本年收入3,794.48万元, 较2018年度决算数增加382.78万元,增长11.22%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入3766.79万元,为北海市本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加368.48万元,增长10.84 %,主要原因是项目收入增加,信息化建设经费有所提高。

2.事业收入0万元,事业单位开展业务活动无取得的收入。

3.其他收入27.69万元,为预算单位在财政拨款收入

事业收入”“经营收入之外取得的收入。较2018年度决算数增加13.39万元,增长106.80%,主要原因是发改委转来服务业发展专项资金奖励0.5万元,老干部活动中心转入引进人才定额公用经费0.42万元,老干局转来离退休党支部经费0.36万元,机关事务管理局转来人才引进安家补助13.2万元,社保经办中心转入生育保险1万元。

4.上年结转和结余2961.36万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少102.10万元,下降3.33%,主要原因是部分支出按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

(二)本部门2019年度总支出4058.92万元,其中本年支出4058.92万元, 较2018年度决算数增加545.02万元,增长15.51%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)3758.95万元,主要用于行政运行、一般行政管理事务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、其他财政事务支出。较2018年度决算数增加460.93万元,增长13.98%,主要原因是人员经费增长。

2.卫生健康(类)83.67万元,主要是按统一规定比例计缴医疗保险。2018年度决算数减少4.27万元,下降4.86%,主要原因是按规定新增缴纳医疗保险金

3.农林水支出(类)4万元,2018年度决算数减少14.5万元,下降78.38%,主要原因是对村级一事一议的补助经费减少。

4.住房保障支出(类)168.92万元,主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2018年度决算数增加59.48万元,增长54.35%,主要原因是引进人才安家补贴和按规定新增缴纳住房公积金。

5.年末结转和结余2696.93万元,为本年度或以前年度安排预算因客观条件变化未执行完毕、需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。既包括财政拨款结转和结余,也包括其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少264.33万元,下降8.93%,主要原因是部分支出按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

财政局2019 年度一般公共预算支出4042.3万元,较2018年度决算数增加536.23万元,增长15.29%。其中:基本支出2356.66万元,项目支出1702.26万元。

财政局2019 年度一般公共预算支出年初预算为 4034.28万元,支出决算为 4042.3万元,完成年初预算的100.2%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为3787.44万元,支出决算为3758.95万元,完成年初预算的99.25 %。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算,按规定通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。主要用于行政运行、一般行政管理事务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、其他财政事务支出。

(二)卫生健康(类)年初预算为90.94万元,支出决算为83.67万元,完成年初预算的92.01%。

(二)住房保障支出(类)年初预算为155.99万元,支出决算为168.92万元,完成年初预算的108.35%。决算数大于预算数的主要原因是按规定新增缴纳住房公积金。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2340.05万元,支出具体情况如下:

(一)人员经费支出2090.99万元,完成年初预算的140.19%。主要原因是人员经费提高,各项缴费提高,主要包括:基本工资、津贴补贴、离休费、退休费、生活补助、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、其他对个人和家庭生活补助等。

(二)公用经费249.06万元,完成年初预算的 95.52 %。主要原因是开展业务活动费用提高。主要包括:办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修费、其他交通费用、办公设备购置等。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

财政局2019年度政府性基金支出0万元,没有政府性基金收入,也无政府性基金预算安排的支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出13.14万元,完成年初预算的52.77%。其中:因公出国(境)费支出决算10.72万元,完成年初预算的71.47%;公务用车购置及运行费支出0万元,年初预算无公务用车购置费安排,年初预算公务用车运行费1.7万元;公务接待费支出    2.42万元,完成年初预算的29.51%。决算数少于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神,厉行节约要求,从严控制“三公”经费支出。

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数较2018年度决算数减少3.86万元,下降41.59%。其中:因公出国(境)费支出决算10.72万元,较2018年度决算数增加4.74万元,增长79.26%;原因是2019年因公出国2人次,较2018年度因公出国增加1人。公务用车购置费0万元,零增长;公务用车运行费0万元,零增长,原因是公务用车移交市平台公司管理,公务用车运行维护费无发生。公务接待费支出2.42万元,比2018年度决算数减少0.70万元,下降22.44%。原因厉行节约,严格控制公务接待费用开支。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出10.72万元。全年使用财政拨款安排局机关1人参加财政厅组团赴英国培训学习费用,1人参加市旅游文体局组团赴比利时、荷兰考察学习。全年因公出国(境)团组共计2个,累计2人次。开支内容包括:培训费、交通、公务、保险、住宿等费用。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,公务用车运行支出0万元。(三)公务接待费支出2.42万元,国内公务接待批次25次,人次211次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本部门2019年度机关运行经费支出246.61万元,比年初预算数减少14.12万元,下降5.42 %。比2018年决算数减少172.01万元,下降41.09%。主要原因是:压减公用经费支出。

(二)政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额545.98万元,其中:政府采购货物支出267.39万元、政府采购工程支出129.06万元、政府采购服务支出149.52万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日,本部门共有车辆2辆,其中,部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2 辆,已残旧不能使用,报废处置中。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,2019年财政部门已按要求编制2019年部门整体支出绩效目标。各项指标达到预期。建设、管护好财政网络数据大平台达100%,每月按时、足额发放市本级全额拨款单位人员工资。项目支出绩效目标办公楼维修改造工程修缮完工率、合格率100%,群众满意度98%。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指北海市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入北海市财政预决算管理的“三公”经费,是指北海市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。