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第一部分：北海市残疾人康复培训中心概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：北海市残疾人康复培训中心2021年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：北海市残疾人康复培训中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：北海市残疾人康复培训中心概况

一、主要职能

（一）为残疾人的康复培训提供技术指导和服务。

（二）为肢体残疾人、脑瘫肢体残疾儿童、聋儿、孤独症和智力儿童提供康复训练和服务，残疾人辅助器具展示及供应服务。

（三）进行康复技术人员培训、社区康复服务指导、康复信息咨询服务、康复研究和疾病预防并提供相关服务。

二、机构设置情况

1.单位性质：公益一类事业单位。

2.人员构成情况：事业编制16名，聘用控制数编制26名；实有在职人员13人，聘用控制数人员24人。

3.机构设置情况：办公室、听力、言语康复部、肢体残疾儿童康复部、智力残疾和孤独症残疾儿童康复部、财务室。

第二部分：北海市残疾人康复培训中心2021年度单位决算报表

（此部分另附表格，详见附件：北海市残疾人康复培训中心2021年度单位决算公开表）

第三部分：北海市残疾人康复培训中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

（一）本单位2021年度总收入769.22万元，其中本年收入722.82万元，较2020年度决算数减少90.1万元，下降10.49%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入642.38万元，为北海市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少87.63万元，下降12%，主要原因是减少残疾儿童康复经费、残疾儿童设备采购经费等。

2.政府性基金预算财政拨款收入70.44万元，为中央财政拨付的资金。较2020年度决算数增加15.16万元，增长27.42%，主要原因是增加中央专项彩票公益金残疾儿童康复救助项目经费。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。上年无此项收入。

4.上级补助收入0万元，上年无此项收入。

5.事业收入0万元。上年无此项收入。

6.经营收入0万元。为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。我中心无该项业务活动及相关收入。

7.其他收入10万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。主要来源于自治区福利基金拨入残疾儿童康复经费10万元。较2020年度决算数增加6.99万元，增长232.23%，主要原因是增加自治区福利基金会拨入残疾儿童康复经费。

8.使用非财政拨款结余0万元，上年无此项结余。

9.年初结转和结余46.4万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数减少24.63万元，下降34.68%，主要原因是减少加权责发生制列支事项和结转资金。

（二）本单位2021年度总支出769.22万元，其中本年支出678.19万元，较2020年度决算数减少100.52万元，下降12.91%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）583.77万元：主要用于干部职工工资、发展残疾人事业的日常运行、残疾人康复等支出。较2020年度决算数减少119.05万元，下降16.94%，主要原因是减少残疾儿童康复经费、残疾儿童设备采购经费等。

2.卫生健康支出（类）9.14万元：主要用于单位职工的医疗保险的支出。较2020年度决算数减少0.31万元，下降3.28%，主要原因是在编人员的调出，相应的减少医疗保险支出。

4.住房保障支出（类）14.85万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2020年度决算数减少0.6万元，下降3.88%，主要原因是在编人员的调出，相应的减少医疗保险支出。

5.其他支出（类）70.44万元：主要用于残疾人事业的彩票公益金支出。较2020年度决算数增加19.46万元，增长38.17%，主要原因是残疾儿童康复经费增加。

6.年末结转和结余91.04万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2020年度决算数增加10.42万元，增长12.92%，主要原因是人员经费结转资金增加。

二、2021年度一般公共预算支出决算情况。

北海市残疾人康复培训中心2021年度一般公共预算支出607.75万元，较2020年度决算数减少117.91万元，下降16.25%。其中：基本支出379.5万元，项目支出228.25万元。

北海市残疾人康复培训中心2021年度一般公共预算支出年初预算为573.29万元，支出决算为607.75万元，完成年初预算的106.01%。

（一）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）年初预算为540.8万元，支出决算为583.77万元，完成年初预算的107.95%，预决算差异原因为年中追加19名控制数人员经费。

1.残疾人康复（项）年初预算为307.99万元，支出决算为221.27万元，完成年初预算的71.84%，预决算差异原因为压减听力、言语残疾儿童康复经费、肢体残疾儿童康复经费、智力残疾和孤独症儿童康复经费、残疾人成人康复经费，实际支出比预算数少。

2.其他残疾人事业支出（项）年初预算为232.81万元，支出决算为362.5万元，完成年初预算的155.71%，预决算差异原因为年中追加19名控制数人员经费。

（二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位（款）事业单位医疗（项）年初预算为12.4万元，支出决算为9.14万元，完成年初预算的73.71%，预决算差异原因有在编人员调出。主要用于直属事业单位人员卫生健康支出。

（三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为20.1万元，支出决算为14.85万元，完成年初预算的73.88%，预决算差异原因有在编人员调出。主要用于为在职职工缴存的住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出379.5万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出363.01万元，完成年初预算的178.9%。其中：基本工资47.8万元；津贴补贴3.47万元；伙食补助费5.67万元；绩效工资151.68万元；机关事业单位基本养老保险缴费19.68万元；职业年金缴费9.84万元；职工基本医疗保险缴费9.14万元；其他社会保障缴费0.73万元；住房公积金14.85万元；其他工资福利支出100.16万元。预决算差异原因为干部职工工资调增及追加19名控制数人员经费。

（二）商品和服务支出16.48万元，完成年初预算的96.01%。其中：办公费1.9万元；水费0.16万元；电费0.67万元；邮电费0.11万元；差旅费3.36万元；维修（护）费0.66万元；培训费0.46万元；公务接待费0.04万元；工会经费3.68万元；福利费1.52万元；公务用车运行维护费0.73万元；其他商品和服务支出3.2万元。预决算差异原因为贯彻落实过紧日子的要求，压减定额公用支出，实际支出比预算数少。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

北海市残疾人康复培训中心2021年度政府性基金支出70.44万元，较2020年度决算数增加19.46万元，增长38.17%。其中：基本支出0万元，项目支出70.44万元。

北海市残疾人康复培训中心2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为70.44万元，完成年初预算的0%。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为70.44万元，完成年初预算的0%。预决算差异原因为资金是年中增加中央彩票公益金。主要用于残疾儿童康复救助项目的开展。

五、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2021年度无国有资本经营预算支出，故本表无数据。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.77万元，完成年初预算的35.98%；比上年减少0.62万元，主要原因是贯彻落实过紧日子的要求，压减一般性支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0.73万元；公务接待费支出决算0.04万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%。上年无此项收入。

（二）公务用车购置及运行费支出0.73万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%。上年无此项收入。

公务用车运行支出0.73万元，完成年初预算的38.42%，比上年减少0.46万元，下降38.66%。原因是贯彻落实过紧日子的要求，压减一般性支出。主要用于市内因公出行以及开展残疾人业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2021年，我中心开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.73万元。

（三）公务接待费支出0.04万元，完成年初预算的16.67%，比上年减少0.16万元，下降80%。原因是严格控制公务接待活动，减少公务接待费用支出。国内公务接待批次1次，人次3次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明。

（一）政府采购支出情况说明。

2021年本单位政府采购支出总额10.08万元，其中：政府采购货物支出10.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（二）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是事业单位业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（三）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我中心组织对“智力残疾和孤独症儿童康复经费”项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出120万元。从评价情况来看，能够按照年初设定的绩效目标任务开展工作，该项目财政评价等次都是优，项目实施情况较好，残疾儿童家长对康复训练救助服务的满意度达到90%。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

智力残疾和孤独症儿童康复项目能够在年度内完成康复救助残疾儿童任务数60人，任务完成率100%，接受康复训练的残疾儿童在智力功能、语言功能、社会活动能力得到明显改进，财政评价等次为优。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指北海市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入北海市财政预决算管理的“三公”经费，是指北海市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。