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第一部分：北海市残联概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：北海市残联2018年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：北海市残联2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：北海市残联概况

一、主要职能

北海市残疾人联合会(简称北海市残联)是国家法律确认、北海市委市政府批准的由残疾人及其亲友和残疾人工作者组成的人民团体，是全市各类残疾人的统一组织。北海市残联的宗旨是：弘扬人道主义思想，发展残疾人事业，促进残疾人平等、充分参与社会生活，共享社会物质文化成果。北海市残联具有代表、服务、管理三种职能：代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业。

北海市残联的主要工作任务：

1.宣传贯彻《中华人民共和国残疾人保障法》，维护残疾人在政治、经济、文化、社会等方面平等的公民权利，密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务。

2. 团结、激励残疾人自尊、自信、自强、自立，履行法定义务，为构建和谐社会贡献力量。

3.沟通政府、社会与残疾人之间的联系，宣传残疾人事业，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，消除歧视、偏见和障碍。

4.协助政府制定实施残疾人事业发展纲要，促进残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、维权、文化体育、社会保障、科技信息化应用和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件。

5.参与研究、制定和实施残疾人事业的法律法规、政策规划，发挥综合协调、咨询服务作用，对有关领域的工作进行管理和指导。

6.承担政府残疾人工作委员会的日常工作。

7.管理《中华人民共和国残疾人证》。

8.管理和指导各类残疾人社会组织。培养残疾人工作者。使残疾人和残疾人组织更加活跃。

9.开展国际交流与合作。

二、部门决算单位构成

北海市残联内设机构3个，包括：办公室、康复部宣传维权科、教育就业科。　　

纳入北海市残联 2018 年度部门决算编报范围的单位共 4家，包括机关本级和 3 个直属预算单位。3 个直属预算单位分别为：北海市残疾人劳动就业服务中心、北海市盲人按摩管理指导中心、北海市残疾人康复培训中心。

第二部分：北海市残联2018年度部门决算报表

（此部分另附表格，详见附件：北海市残联2018年度部门决算公开附表）

第三部分：北海市残联2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

（一）本部门2018年度总收入2819.78万元，其中本年收入2370.12万元，较2017年度决算数增加259.5万元，增长12.29%。 收入具体情况如下：

1.财政拨款收入2282.68万元，为北海市本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加179.47万元，增长8.53%，主要原因是增加市残疾人托养和庇护劳动综合服务中心工程建设及市残疾人集中托养扶贫示范基地建设。

2.事业收入0.72万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：市残疾人劳动就业服务中心开展工作所取得的残疾人事业专项调剂金奖励收入。较2017年度决算数增加0.09万元，增长14.29%，主要原因是残保金征收额增加。

3.其他收入86.72万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：听力残疾儿童人工耳蜗康复补助经费56.6万元、第十五届残奥会中国残联奖金7万元；残疾人托养和庇护劳动综合服务中心前期经费15万元等。较2017年度决算数增加79.94万元，增长1179.06%，主要原因是增加市残疾人托养和庇护劳动综合服务中心工程建设、康复需求、体育获奖。

4.用事业基金弥补收支差额2.13万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加2.13万元，增长100%，主要原因是增加盲人按摩培训人数。

5.上年结转和结余447.53万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加265.51万元，增长145.87%，主要原因是增加权责发生制列支事项——购置残疾儿童康复设备（2017年农业转移人口市民化奖励资金）。

（二）本部门2018年度总支出2819.78万元，其中本年支出2590.62万元，较2017年度决算数增加745.51万元，增长40.4%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）14.8万元：主要用于党的政治建设、基层党组织活动、重大节日慰问等支出。较2017年度决算数增加2.1万元，增长16.54%，主要原因是增加党的政治建设经费及重大节日慰问经费。

2.社会保障和就业支出（类）2357.13万元：主要用于干部职工工资、发展残疾人事业的日常运行、一般行政管理事务、残疾人康复、残疾人就业和扶贫、残疾人体育等支出。较2017年度决算数增加795.97万元，增长50.99%，主要原因是增加市残疾人托养和庇护劳动综合服务中心工程建设、（权责发生制列支事项）2017年农业转移人口市民化奖励资金、市残联七次代表大会、市集中托养残疾人扶贫示范基地等项目资金。

3.医疗卫生及计划生育支出（类）11.05万元：主要用于单位职工的医疗保险的支出。较2017年度决算数增加0.23万元，增长2.13%，主要原因是调整了社保基数，社保额相应增加。

4.住房保障支出（类）17.03万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2017年度决算数减少1.81万元，下降9.61%，主要原因是退休1人，住房公积金相应减少。

5.其他支出（类）190.62万元：主要用于残疾人事业的彩票公益金支出。较2017年度决算数减少50.97万元，下降21.10%，主要原因是残疾儿童康复救助项目是跨年度支付项目，2017年度包含2016年结转资金，2018年度包含2017年结转资金，2016年结转资金多，2017年结转资金少，所以2018年支出小于2017年。

6.年末结转和结余229.16万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少218.37万元，下降48.79%，主要原因是跨年度支付项目于2016年结转资金多，2017年结转资金少，所以2018年支出小于2017年。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

北海市残联2018年度一般公共预算支出2365.89万元，较2017年度决算数增加763.77万元，增长47.67%。其中：基本支出473.75万元，项目支出1892.14万元。

北海市残联2018年度一般公共预算支出年初预算为2830.54万元，支出决算为2365.89万元，完成年初预算的83.58%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为14.7万元，完成年初预算的0%，预决算差异原因为资金由上级党组织、相关部门统一做预算，再分配到各个单位使用。其中：

其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）1万元，主要用于党建活动室建设。

其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）0.7万元，主要用于党员学习培训、参加党组织文体活动、党报党刊征订等。

其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）13万元，主要用于春节期间困难残疾人、专职委员慰问。

（二）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）年初预算为2797.9万元，支出决算为2323.11万元，完成年初预算的83.03%，预决算差异原因为辖区残保金、残疾人机动轮椅车置换经费为市级转移支付资金，由市残联统一做预算，再分配到各个区残联使用。

1.行政运行（项）年初预算为106.66万元，支出决算为153.81万元，完成年初预算的144.21%，预决算差异原因为职工工资调增。主要用于市残联机关本级的基本支出。

2.一般行政管理事务（项）年初预算为36.33万元，支出决算为33.27万元，完成年初预算的91.58%，预决算差异原因为大院安保经费通过政府购买服务，节约了资金。主要用于市残联机关本级大院安保、全国助残日活动、七代会等。

3.残疾人康复（项）年初预算为159.42万元，支出决算为960.68万元，完成年初预算的602.61%，预决算差异原因为决算数包含中央及自治区级转移支付资金。主要用于残疾儿童康复救助、中央项目残疾人托养和劳动庇护中心建设、残疾人精准康复、康复筛查、辅具采购等康复方面的支出。

4.残疾人就业和扶贫（项）年初预算为1325.14万元，支出决算为434.62万元，完成年初预算的32.8%，预决算差异原因为预算数包含市级转移支付资金——残疾人机动轮椅车置换。主要用于残疾人职业介绍、培训和服务管理、助学，以及残疾人扶贫管理等方面的支出。

5.残疾人体育年初预算为105.8万元，支出决算为104.77万元，完成年初预算的99.03%，预决算差异原因为节约参加2018年第九届全区残疾人运动会暨特奥运动会经费。主要用于2017年全国残疾人游泳锦标赛教练员及运动员奖金、参加2018年第九届全区残疾人运动会暨特奥运动会等残疾人体育运动方面的支出。

6.其他残疾人事业支出（项）年初预算为1064.55万元，支出决算为635.97万元，完成年初预算的59.74%，预决算差异原因为预算数包含市级转移支付资金——辖区残保金。主要用于残疾人维权、文化服务、服务设施项目等支出。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）年初预算为14.01万元，支出决算为11.05万元，完成年初预算的78.87%，预决算差异原因为退休1人，经费支出相应减少。主要用于市残联机关本级人员、直属事业单位人员医疗卫生与计划生育支出。

1.行政单位医疗（项）年初预算为6.97万元，支出决算为4.27万元，完成年初预算的61.26%，预决算差异原因为退休1人，经费支出相应减少。主要用于市残联机关本级人员医疗卫生与计划生育支出。

2.事业单位医疗年初预算为7.04万元，支出决算为6.77万元，完成年初预算的96.16%，预决算基本持平。主要用于直属事业单位人员医疗卫生与计划生育支出。

（四）住房保障支出（类）年初预算为18.62万元，支出决算为17.03万元，完成年初预算的91.46%，预决算差异原因为退休1人，经费支出相应减少。主要用于为在职职工缴存的住房公积金。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出473.75万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出430.13万元，完成年初预算的164.59%。其中：基本工资115.83万元；津贴补贴76.71万元；奖金32.87万元；伙食补助费12.73万元；绩效工资90.15万元；机关事业单位基本养老保险缴费38.8万元；职工基本医疗补助缴费7.27万元；其他社会保障缴费1.87万元；住房公积金17.03万元；医疗费3.77万元；其他工资福利支出33.1万元。预决算差异原因为职工工资调增。

（二）商品和服务支出33.59万元，完成年初预算的91.5%。其中：办公费2.71万元；手续费0.21万元；水费0.3万元；电费0.72万元；邮电费2.57万元；差旅费6.06万元；维修（护）费1.22万元；会议费0.4万元；培训费1.05万元；公务接待费0.36万元；劳务费0.11万元；委托业务费0.02万元；工会经费3.26万元；福利费1.46万元；公务用车运行维护费2.24万元；其他交通费用8.82万元；其他商品和服务支出2.07万元。预决算差异原因为节约电费、邮电费、会议费、公务接待费、公车运行维护费等开支。

（三）对个人和家庭的补助10.03万元，完成年初预算的0%。其中：退休费0.4万元；生活补助8.03万元；其他对个人和家庭的补助支出1.6万元。预决算差异原因为决算增加了退休人员春节慰问及生活补助、扶贫驻村队员生活补助等开支。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

北海市残联2018年度政府性基金支出190.62万元，较2017年度决算数减少50.97万元，下降21.1%。其中：基本支出0万元，项目支出190.62万元。

北海市残联2018年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为190.62万元，完成年初预算的0%。

其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）年初预算为0万元，支出决算为190.62万元，完成年初预算的0%。预决算差异原因为资金是中央转移支付资金。主要用于贫困残疾儿童学前教育资助、各类残疾儿童康复救助等。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算2.24万元；公务接待费支出决算0.36万元。

“三公”经费支出年初预算为4.24万元，支出决算为2.6万元，完成年初预算的61.32%；较2017年度决算数减少1.54万元，下降37.2%。其中：

因公出国（境）费支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，与2017年度决算数持平。

公务用车购置及运行费支出年初预算为3.8万元，支出决算为2.24万元，完成年初预算的58.95%；较2017年度决算数减少1.59万元，下降41.51%，主要原因是由于公车改革，下半年将公车封存。

公务接待费支出年初预算为0.44万元，支出决算为0.36万元，完成年初预算的81.82%；较2017年度决算数增加0.05万元，增长16.13%，基本持平。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出2.24万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出2.24万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，市残联下属事业单位市残疾人劳动就业服务中心开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出2.24万元，平均每辆1.12万元。

（三）公务接待费支出0.36万元，国内公务接待批次6次，人次34次。其中：市残联公务接待支出0.16万元，接待批次3次，人次9次；市残疾人劳动就业服务中心公务接待支出0.06万元，接待批次1次，人次11次；市残疾人康复培训中心公务接待支出0.14万元，接待批次2次，人次14次。

六、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2018年度机关运行经费支出17.33万元（与部门决算中行政部门和参照公务员管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少0.35万元，下降1.98%。比2017年减少4.1万元，下降19.13%。主要原因是节约电费、邮电费、会议费、公务接待费、公车运行维护费等开支。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额4094.06万元，其中：政府采购货物支出3416.99万元、政府采购工程支出645.44 万元、政府采购服务支出31.63万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车2辆、其他用车1辆，其他用车主要是中国残联配发的流动服务车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

（1）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1892.14万元，占一般公共预算项目支出总额100%。组织对2018年度贫困残疾儿童学前教育资助、残疾儿童康复救助等2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金190.62万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

共组织对“北海市残疾人机动轮椅车置换补助”、“下达市本级补助辖区残疾人就业保障金专项经费”等2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1528.78万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况看，上述项目支出经费支出具有明确的目标，在本年度内，项目实施过程中严格按照有关项目管理和经费管理规定执行，资金使用得当，具有较好的经济效益和社会效益。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指北海市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入北海市财政预决算管理的“三公”经费，是指北海市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.北海市残联2018年度部门决算公开附表